Постановление Администрации г. Саратова от 14.11.2008 № 1384

 


                                                                      
                    АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА САРАТОВА                     
                                                                      
                            ПОСТАНОВЛЕНИЕ                             





14.11.2008 N 1384


Об утверждении Порядка проведения
и критериев оценки эффективности реализации
долгосрочных целевых программ


     В соответствии  со  статьей  179  Бюджетного  кодекса  Российской
Федерации
                             постановляю:

     1. Утвердить Порядок проведения и критерии  оценки  эффективности
реализации долгосрочных целевых программ (приложение).
     2. Данное постановление вступает в силу с 1 января 2009 года.
     3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить  на
заместителя главы администрации города по экономике Хомутову Т.В.


Глава
администрации города                                         В.Л.Сомов


                                      Приложение
                                      к постановлению главы
                                      администрации города
                                      от 14 ноября 2008 года N 1384


    Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации
                    долгосрочных целевых программ

     1. Настоящий Порядок проведения и критерии  оценки  эффективности
реализации долгосрочных целевых программ (далее - Порядок)  определяют
процедуру  проведения  оценки  эффективности  реализации  долгосрочных
целевых программ (далее - программ).
     Для  целей  настоящего  Порядка  под  эффективностью   понимается
соотношение результата  реализации  программы  к  затратам,  расходам,
обусловившим, обеспечившим его получение.
     2. Оценка эффективности  осуществляется  комитетом  по  экономике
администрации  города  по  итогам  реализации  за   отчетный   год   и
нарастающим  итогом  за  период  реализации  программы  на   основании
отчетов,  представляемых  муниципальным  заказчиком  программы  и  при
необходимости с использованием сведений из дополнительных источников.
     3. Результаты  оценки  действующих  программ   используются   при
принятии решений о составе программ, предлагаемых к финансированию  за
счет  средств  бюджета  города  в  очередном  финансовом  году,  и   о
необходимости внесения изменений, дополнений в  действующие  программы
или их досрочном прекращении.
     4. Для оценки программ применяется итоговый  показатель  рейтинга
программы, рассчитанный на основании  системы  комплексных  и  частных
критериев с использованием весовых коэффициентов.
     Частный  критерий  представляет  собой  признак,   на   основании
которого  формируется  оценка  определенного  качества  или   свойства
объекта.
     Под комплексным критерием  понимается  совокупность  признаков  -
частных критериев, на основании которой формируется комплексная оценка
качества экономического объекта, свойств системы.
     Система комплексных критериев (Кi) включает в себя:
     K1 - действие механизма реализации программы;
     K2 - структурные параметры финансирования программы;
     K3 - эффективность использования бюджетных средств;
     Под весовым коэффициентом критерия zi (комплексного критерия  Zi)
понимается числовой параметр,  отражающий  значимость,  "вес"  данного
критерия (комплексного критерия), в  сравнении  с  другими  критериями
(комплексными критериями), влияющими на показатель рейтинга программы.
     R - итоговый показатель рейтинга программы - это сумма полученных
оценок по комплексным критериям (Ki) с учетом их весовых коэффициентов
(Zi).
     5. При  расчете  комплексных  критериев   К1,  К2   первоначально
определяется соответствие программы частным  критериям  (ki).  Степень
соответствия программы каждому частному критерию (ki)  оценивается  по
балльной шкале в диапазоне от 0 до 10  баллов.  При  этом  присвоенная
балльная оценка (N) аргументируется  соответствующими  функциональными
характеристиками   конкретных   программ,   текущими   параметрами   и
показателями, отражающими  ход  реализации  программы  и  деятельность
муниципального заказчика программы по обеспечению достижения  целей  и
конкретных  результатов  программы.  Расчет  частного  критерия   (ki)
производится путем умножения весового коэффициента  (zi)  на  одну  из
балльных оценок (N) по следующей формуле:

                             ki = zi x N.

     Расчет  комплексных   критериев   К1,   К2   производится   путем
суммирования  оценок  по  частным  критериям  ki,  входящим  в  состав
комплексного критерия:

                       Ki = k1 + k2 +... + ki.

     6. Оценки по комплексному критерию К1  представлены  в  следующей
таблице:

----------------------------------------------------------------------
|Обозна-|Весовой |  Формулировка  |         Градации         |Система|
|чение  |коэффи- |    частного    |                          |балль- |
|частно-|циент   |   критерия ki  |                          |ных    |
|го кри-|крите-  |                |                          |оценок,|
|терия, |рия,    |                |                          |   N   |
|  k    |   z    |                |                          |       |
|-------+--------+----------------+--------------------------+-------|
| k 1,1 | z 1,1  | Степень        | в отчетном периоде       | 10    |
|       | = 0,4  | выполнения     | выполнено более 95%      |       |
|       |        | мероприятий    | мероприятий программы    |       |
|       |        | программы в    |--------------------------+-------|
|       |        | отчетном       | в отчетном периоде       | 8     |
|       |        | периоде        | выполнено более 90%      |       |
|       |        |                | мероприятий программы    |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | в отчетном периоде       | 6     |
|       |        |                | выполнено более 80%      |       |
|       |        |                | мероприятий программы    |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | в отчетном периоде       | 4     |
|       |        |                | выполнено более 70%      |       |
|       |        |                | мероприятий программы    |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | в отчетном периоде       | 2     |
|       |        |                | выполнено более 60%      |       |
|       |        |                | мероприятий программы    |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | в отчетном периоде       | 0     |
|       |        |                | выполнено менее 60%      |       |
|       |        |                | мероприятий программы    |       |
|-------+--------+----------------+--------------------------+-------|
| k 1,2 | z 1,2  | Соблюдение     | плановые сроки проведения| 10    |
|       | = 0,3  | плановых       | работ выдерживались по   |       |
|       |        | сроков         | всем объектам,           |       |
|       |        | проведения     | предусмотренным          |       |
|       |        | работ на       | программой               |       |
|       |        | объектах капи- |--------------------------+-------|
|       |        | тального строи-| плановые сроки проведения| 0     |
|       |        | тельства, пре- | работ по объектам,       |       |
|       |        | дусмотренных   | предусмотренным          |       |
|       |        | программой     | программой, не           |       |
|       |        | *)             | выдерживались            |       |
|-------+--------+----------------+--------------------------+-------|
| k 1,3 | z 1,3  | Деятельность   | управление муниципальным | 10    |
|       | = 0,3  | муниципального | заказчиком реализацией   |       |
|       |        | заказчика по   | программы обеспечивает   |       |
|       |        | управлению     | координацию деятельности |       |
|       |        | программой     | ответственных            |       |
|       |        |                | исполнителей мероприятий |       |
|       |        |                | программы                |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | управление муниципальным | 5     |
|       |        |                | заказчиком реализацией   |       |
|       |        |                | программы частично       |       |
|       |        |                | обеспечивает координацию |       |
|       |        |                | деятельности             |       |
|       |        |                | ответственных            |       |
|       |        |                | исполнителей мероприятий |       |
|       |        |                | программы                |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | управление муниципальным | 0     |
|       |        |                | заказчиком реализацией   |       |
|       |        |                | программы не обеспечивает|       |
|       |        |                | координацию деятельности |       |
|       |        |                | ответственных            |       |
|       |        |                | исполнителей мероприятий |       |
|       |        |                | программы                |       |
----------------------------------------------------------------------
     *) при   отсутствии  в  программе  мероприятий  по  строительству 
объектов для оценки частного критерия указывается 0 баллов.

     Весовой коэффициент комплексного критерия Z1 = 0,1.

     7. Оценки по комплексному критерию К2  представлены  в  следующей
таблице:

----------------------------------------------------------------------
|Обозна-|Весовой |  Формулировка  |         Градации         |Система|
|чение  |коэффи- |    частного    |                          |балль- |
|частно-|циент   |    критерия    |                          |ных    |
|го кри-|крите-  |                |                          |оценок,|
|терия, |рия,    |                |                          |   N   |
|  k    |   z    |                |                          |       |
|-------+--------+----------------+--------------------------+-------|
| k 2,1 | z 2,1  | Доля средств   | доля средств бюджета     | 10    |
|       | = 0,6  | бюджета города | города в общем объеме    |       |
|       |        | в общем объеме | фактического             |       |
|       |        | финансового    | финансирования программы |       |
|       |        | обеспечения    | от 70% до 30%            |       |
|       |        | программы (по  |--------------------------+-------|
|       |        | результатам    | доля средств бюджета     | 7     |
|       |        | фактического   | города в общем объеме    |       |
|       |        | исполнения     | фактического             |       |
|       |        | программы в    | финансирования программы |       |
|       |        | отчетном году) | менее 30% или более 70%  |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | доля средств бюджета     | 5     |
|       |        |                | города в общем объеме    |       |
|       |        |                | фактического             |       |
|       |        |                | финансирования программы |       |
|       |        |                | составляет 100%          |       |
|-------+--------+----------------+--------------------------+-------|
| k 2,2 | z 2,2  | Доля           | доля капитальных расходов| 10    |
|       | = 0,4  | капитальных    | в структуре расходов     |       |
|       |        | расходов в     | бюджета города по        |       |
|       |        | структуре      | программе свыше 50%      |       |
|       |        | расходов       |--------------------------+-------|
|       |        | бюджета города | доля капитальных расходов| 7     |
|       |        | по программе   | в структуре расходов     |       |
|       |        |                | бюджета города по        |       |
|       |        |                | программе в интервале от |       |
|       |        |                | 25% до 50%               |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | доля капитальных расходов| 5     |
|       |        |                | в структуре расходов     |       |
|       |        |                | бюджета города по        |       |
|       |        |                | программе менее 25%      |       |
|       |        |                |--------------------------+-------|
|       |        |                | капитальные расходы в    | 0     |
|       |        |                | структуре расходов       |       |
|       |        |                | бюджета города по        |       |
|       |        |                | программе не             |       |
|       |        |                | предусмотрены            |       |
----------------------------------------------------------------------

     Весовой коэффициент комплексного критерия Z2 = 0,2.

     8. Оценка по комплексному критерию K3 проводится с использованием
следующих показателей:
     - уровень исполнения запланированного  объема  финансирования  по
соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (Ci);
     - уровень     достижения     показателя    результативности    по
соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (Ii);
     - эффективность     расходования     бюджетных     средств     по
соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (Ei).
     8.1. Для расчета уровня  достижения  показателя  результативности
(Ii) используются следующие виды показателей результативности:
     - прямые (положительной динамикой  является  увеличение  значения
показателя);
     - обратные (положительной динамикой  является  снижение  значения
показателя).
     8.2. Расчет эффективности  расходования  бюджетных  средств  (Еi)
производится  для  каждого  мероприятия  (комплекса  мероприятий),   в
отношении которых определен объем  финансирования,  и  соответствующий
показатель результативности осуществляется по формуле:

          I
           i
     E = --- х 100%
      i   C
           i

     8.3. Расчет    достижения    показателя   результативности   (Ii)
производится по формуле:
     а) для прямого показателя результативности:

          IF
            i
     I = ---- х 100%
      i   IP
            i

     б) для обратного показателя результативности:

          IP
            i
     I = ---- х 100%, где
      i   IF
            i

     IF - фактическое     значение    показателя     результативности,
       i
характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;
     IP - плановое (уточненное) значение показателя  результативности,
       i
характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.
     Если   мероприятие   (комплекс    мероприятий)    характеризуется
несколькими показателями результативности, в расчете  Ei  используется
средняя  арифметическая   уровня   достижения   всех   соответствующих
показателей.
     8.4. Расчет показателя Сi осуществляется по формуле:

          CF
            i
     C = ---- х 100%, где
      i   CP
            i

     CF - фактические    бюджетные   ассигнования,   направленные   на
       i
выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;
     CP - плановые (уточненные) бюджетные  ассигнования,  направленные
       i
на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.
     Для комплекса  мероприятий,  выполнение  которых  характеризуется
одним показателем результативности и определены объемы  финансирования
для каждого мероприятия из указанного комплекса, расчет показателя  Сi
осуществляется   на   основе    сопоставления    совокупного    объема
финансирования  по   указанному   комплексу   мероприятий   (отношение
исполнения запланированного объема финансирования к уточненному объему
финансирования).
     8.5. Определение значения комплексного критерия К3 осуществляется
посредством расчета средней арифметической от  всех  частных  значений
показателя Ei и присвоения соответствующей балльной оценки:

----------------------------------------------------------------------
|                    Градации                     | Система балльных |
|                                                 |    оценок, N     |
|-------------------------------------------------+------------------|
| Среднее арифметическое от всех частных значений |        10        |
| показателя Ei равна или более 100%              |                  |
|-------------------------------------------------+------------------|
| Среднее арифметическое от всех частных значений |        8         |
| показателя Ei находится в интервале от 70% до   |                  |
| 99%                                             |                  |
|-------------------------------------------------+------------------|
| Среднее арифметическое от всех частных значений |        5         |
| показателя Ei находится в интервале от 50% до   |                  |
| 69%                                             |                  |
|-------------------------------------------------+------------------|
| Среднее арифметическое от всех частных значений |        0         |
| показателя Ei менее 50%                         |                  |
----------------------------------------------------------------------

     Весовой коэффициент комплексного критерия Z3 = 0,7.

     9. Итоговый показатель рейтинга программы (R)  рассчитывается  на
основе полученных оценок по комплексным критериям  (Ki)  с  учетом  их
весовых коэффициентов (Zi) по формуле:

                   R = K1 x Z1 + K2 x Z2 + K3 x Z3

     10. Рассчитанное значение итогового показателя рейтинга программы
сопоставляется с  качественной  характеристикой  долгосрочной  целевой
программы:

----------------------------------------------------------------------
|   Численное значение итогового    |  Качественная характеристика   |
| показателя рейтинга (R) программы | долгосрочной целевой программы |
|             в баллах              |                                |
|-----------------------------------+--------------------------------|
|               8<=R                |          эффективная           |
|-----------------------------------+--------------------------------|
|             6,5<=R<8              |      умеренно эффективная      |
|-----------------------------------+--------------------------------|
|             5<=R<6,5              |           адекватная           |
|-----------------------------------+--------------------------------|
|                R<5                |         неэффективная          |
----------------------------------------------------------------------


Председатель комитета по экономике
администрации города                                      А.С.Санников