Закон Саратовской области от 25.07.1998 № 43-ЗСО

 
                                    Утратил силу - Закон Саратовской
                                     области от 06.12.99 г. N 63-ЗСО



                                ЗАКОН
                         Саратовской области


                                                 Принят постановлением
                                            Саратовской областной Думы
                                                  N 22-651 от 25.12.98


                   Об ответственности за нарушения
                 в сфере налично-денежного обращения

   (В редакции Закона Саратовской области от 30.12.98 г. N 73-ЗСО)


     Настоящий Закон,  в  соответствии  со  статьей   72   Конституции
Российской  Федерации  и Договором о разграничении предметов ведения и
полномочий между органами государственной власти Российской  Федерации
и органами государственной власти Саратовской области, определяет меры
ответственности за правонарушения в сфере налично-денежного  обращения
и действует впредь до принятия соответствующего федерального закона.

     Статья 1. Положения  настоящего  Закона применяются к юридическим
лицам,  независимо  от  их  организационно-правовой  формы   и   формы
собственности, структурным подразделениям предприятий, филиалам (далее
- предприятие),  имеющим кассу и осуществляющим  денежные  расчеты,  а
также   к   физическим   лицам,   осуществляющим   предпринимательскую
деятельность   без   образования   юридического    лица    (далее    -
предприниматель),  имеющим  расчетный  счет,  кассу  и  осуществляющим
налично-денежные расчеты.

     Статья 2. Сокрытие  предприятием  превышения лимита остатка кассы
путем переоформления ранее выданных подотчетных сумм в новый аванс
     - влечет  наложение  штрафа  на предприятие в 2 - кратном размере
суммы выявленной сверхлимитной кассовой наличности,  а на  должностное
лицо  предприятия  в  размере  10 %  выявленной сверхлимитной кассовой
наличности, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.

     Статья 3. Выдача   предприятием  наличных  денег  в  подотчет  на
хозяйственно-операционные расходы (за  исключением  командировочных  и
связанных с ними расходов) на срок свыше 30 дней в сумме,  превышающей
установленный предельный размер расчетов наличными деньгами по  одному
платежу
     - влечет наложение штрафа на предприятие в 2  -  кратном  размере
выданной  суммы,  а на должностное лицо предприятия в размере 10 %  от
выданной суммы, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.

     Статья 4. (Исключена      -     Закон     Саратовской     области
от 30.12.98 г. N 73-ЗСО)

     Статья 5. Нарушение  предприятием  согласованного  с  учреждением
банка порядка  расходования  поступающих  в  кассу  наличных  денежных
средств,  а  также  расходование  указанных средств без согласования с
учреждением банка
     - влечет  наложение  штрафа  на предприятие в 2 - кратном размере
израсходованной суммы,  а на должностное лицо предприятия в размере 10
%  израсходованной  суммы,  но не более 50 минимальных размеров оплаты
труда.

     Статья 6. Несогласование   предприятием  или  предпринимателем  с
учреждением банка порядка и сроков внесения наличных денежных  средств
в учреждение банка
     - влечет  наложение  штрафа  на  предпринимателя  от  20  до   30
минимальных  размеров оплаты труда,  а на должностное лицо предприятия
от 30 до 50 минимальных размеров оплаты труда.

     Статья 7. Нарушение     предприятием     или     предпринимателем
согласованных с учреждением банка порядка или  сроков  сдачи  наличных
денежных средств в учреждение банка
     - влечет  наложение  штрафа  на  предпринимателя  от  10  до   20
минимальных  размеров оплаты труда,  а на должностное лицо предприятия
от 20 до 30 минимальных размеров оплаты труда.
     То же деяние, совершенное повторно в течение года после наложения
административного взыскания
     - влечет   наложение  штрафа  на  предпринимателя  от  20  до  30
минимальных размеров оплаты труда,  а на должностное лицо  предприятия
от 40 до 50 минимальных размеров оплаты труда.

     Статья 8. Недоведение в трехдневный  срок  приказом  руководителя
предприятия   лимита  остатка  кассы  структурным  подразделениям,  не
имеющим самостоятельных баланса и счетов в учреждении банка
     - влечет  наложение штрафа на должностное лицо предприятия в один
минимальный размер оплаты труда за каждый день просрочки,  но не более
50 минимальных размеров оплаты труда.

     Статья 9. Неуведомление  в  трехдневный  срок   предприятием   об
установленном учреждением банка лимите остатка кассы других учреждений
банка, в которых открыты соответствующие счета
     - влечет  наложение штрафа на должностное лицо предприятия в один
минимальный размер оплаты труда за каждый день нарушения,  но не более
50 минимальных размеров оплаты труда.

     Статья 10. Выдача    учреждением   банка   или   иной   кредитной
организацией  юридическим  лицам  наличных  денежных  средств в сумме,
превышающей  установленный  предельный   размер   расчетов   наличными
деньгами по одному платежу в счет одного договора
     - влечет наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка  и
иной  кредитной  организации  в  размере  30 %  от  суммы  выявленного
нарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
     То же деяние, совершенное повторно в течение года после наложения
административного взыскания
     - влечет  наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка и
иной  кредитной  организации  в  размере  50 %  от  суммы  выявленного
нарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
     То же деяние,  совершенное неоднократно  (три  и  более  раза)  в
течение года
     - влечет наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка  и
иной  кредитной  организации  в  размере  70 %  от  суммы  выявленного
нарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.

     Статья 11. Установление  учреждением  банка  или  иной  кредитной
организацией предприятию лимита остатка  кассы  не  в  соответствии  с
методикой  расчета,  определенной  Положением Банка России "О правилах
организации наличного денежного обращения в Российской Федерации" от 5
января 1998 года N 14-П
     - влечет наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка  и
иной  кредитной  организации  в  размере  30  %  от  суммы выявленного
нарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
     То же деяние, совершенное повторно в течение года после наложения
административного взыскания
     - влечет  наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка и
иной  кредитной  организации  в  размере  50 %  от  суммы  выявленного
нарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.
     То же деяние,  совершенное неоднократно  (три  и  более  раза)  в
течение года
     - влечет наложение штрафа на должностное лицо учреждения банка  и
иной  кредитной  организации  в  размере  70 %  от  суммы  выявленного
нарушения, но не более 50 минимальных размеров оплаты труда.

     Статья 12. Рассмотрение   дел   о   правонарушениях  и  наложение
штрафов,  уcтановленных  настоящим  Законом,   производится   органами
Государственной    налоговой    службы    Российской    Федерации    в
предусмотренном действующим законодательством  порядке  по  сведениям,
предоставляемым    коммерческими    банками    и   другими   органами,
осуществляющими  проверки  соблюдения  предприятиями,  учреждениями  и
организациями  порядка  ведения  кассовых  операций и условий работы с
денежной наличностью.

     Статья 13. Суммы     штрафов,    взыскиваемые    по   основаниям,
предусмотренным настоящим Законом, зачисляются в областной бюджет.

     Статья 14. Настоящий   Закон   вступает   в   силу   со  дня  его
официального опубликования.


     Губернатор
     Саратовской области          Д.Ф.Аяцков


г.Саратов
25 июля 1998 г.
N 43-ЗСО