Приказ Центрального банка Российской Федерации от 24.04.1996 № 02-94

 



                            П Р И К А З

              Центрального банка Российской Федерации
                   от 24 апреля 1996 г. N 02-94

           Об утверждении Положения об изменении порядка
         проведения в Российской Федерации некоторых видов
                         валютных операций

    Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
              16 мая 1996 г. Регистрационный N 1087


     В целях либерализации порядка  осуществления  некоторых  видов
валютных    операций    и    отмены     существующих    ограничений
п р и к а з ы в а ю:
     1. В  соответствии  с  решением Совета директоров Банка России
(протокол от 1 марта 1996 г.  N 11) Положение об изменении  порядка
проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций
вводится в действие после его регистрации  в  Министерстве  юстиции
Российской   Федерации   со   дня  официального  опубликования,  за
исключением пунктов  1.10,  1.14  и  2,  которые  будут  введены  в
действие по специальному решению Совета директоров Банка России.
     2. Главному управлению  валютного  регулирования  и  валютного
контроля (В.  П. Мельников) разработать порядок введения в действие
пунктов 1.10,  1.14 Положения об  изменении  порядка  проведения  в
Российской  Федерации  некоторых  видов  валютных операций с учетом
требований обязательного зачисления  иностранной  валюты  на  счета
резидентов    в   уполномоченных   банках   Российской   Федерации,
обеспечения возврата ранее переведенных средств либо ввоза  товаров
в Российскую Федерацию.
     3. Установить,  что,  если  иностранная  валюта  была  куплена
банком-нерезидентом   в   разрешенных   валютным  законодательством
случаях за рубли с оплатой  с  рублевого  корреспондентского  счета
этого   банка-нерезидента,   открытого   в   уполномоченном  банке,
указанная   иностранная   валюта   не   может   быть   использована
банком-нерезидентом  на  покупку иностранной валюты другого вида на
внутренним валютном рынке Российской Федерации.

                             _________


                             ПОЛОЖЕНИЕ

      об изменении порядка проведения в Российской Федерации
                 некоторых видов валютных операций

         Положение Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39

     На основании  пункта  2  статьи  6,  пункта  2 статьи 9 Закона
Российской  Федерации  "О   валютном   регулировании   и   валютном
контроле",  пункта  10  статьи 4 Федерального закона "О Центральном
банке  Российской  Федерации  (Банке  России)"   Центральный   банк
Российской  Федерации устанавливает порядок проведения юридическими
лицами,  индивидуальными  предпринимателями  и  физическими  лицами
(резидентами и нерезидентами) отдельных видов валютных операций без
разрешений Банка России.

                        I. Общие положения

     1. Без разрешений Банка России осуществляются  следующие  виды
валютных операций:
     1.1. Переводы   иностранной   валюты   федеральными   органами
исполнительной   власти   с   их   валютных   счетов,   открытых  в
уполномоченных банках Российской Федерации,  в оплату вступительных
и  членских  взносов  Российской  Федерации  в пользу международных
организаций, участником которых является Российская Федерация.
     1.2. Переводы  резидентами  с  их валютных счетов,  открытых в
уполномоченных банках Российской Федерации,  в оплату вступительных
и  членских  взносов  в  пользу  международных  неправительственных
организаций, являющихся нерезидентами.
     1.3. Переводы  резидентами (юридическими и физическими лицами)
иностранной  валюты   в   пользу   нерезидентов   -   организаторов
международных   симпозиумов,   конференций,   других  международных
встреч,  а  также  международных  выставок,   ярмарок,   спортивных
соревнований, иных культурных мероприятий, проводимых на территории
иностранных  государств,  за   участие   резидентов   в   указанных
мероприятиях,  за  исключением затрат,  учитываемых как капитальные
вложения  в   соответствии   с   правилами   бухгалтерского   учета
соответствующих государств.
     1.4. Зачисление  резидентами  -  организаторами  международных
симпозиумов,  конференций,  а  также  других  международных встреч,
выставок,  ярмарок,  спортивных   соревнований,   иных   культурных
мероприятий  на  свои  валютные  счета,  открытые  в уполномоченных
банках,  иностранной валюты,  полученной от нерезидентов за участие
нерезидентов  в  указанных  мероприятиях,  за  исключением  затрат,
учитываемых как капитальные вложения  в  соответствии  с  правилами
бухгалтерского учета Российской Федерации.
     1.5. Зачисление  резидентами,  не  являющимися   коммерческими
организациями, в безналичном порядке на их валютные счета, открытые
в  уполномоченных  банках,  иностранной  валюты,   поступившей   от
нерезидентов в качестве добровольных и безвозмездных пожертвований.
     1.6. Переводы резидентами из Российской Федерации  иностранной
валюты   в   счет   оплаты  страховых  взносов  (страховых  премий)
страховщикам-нерезидентам независимо  от  страхуемого  интереса,  а
также  зачисление  на  валютные  счета  резидентов в уполномоченных
банках Российской Федерации сумм в иностранной валюте в счет оплаты
страховых   сумм   (страхового   возмещения)  с  учетом  требований
законодательства Российской Федерации о страховании.
     1.7. Переводы  из Российской Федерации резидентами иностранной
валюты в пользу  нерезидентов  в  оплату  подписок  на  иностранные
периодические издания.
     1.8. Переводы резидентами из Российской Федерации  иностранной
валюты  в  пользу  нерезидентов  в  оплату  за  обучение  и лечение
физических лиц.  При этом оплату указанных выше расходов физических
лиц  могут  осуществлять  любые резиденты (физические и юридические
лица),  в том числе не являющиеся получателями услуг по обучению  и
лечению.
     1.9. Переводы  резидентами  из  Российской  Федерации  пенсий,
алиментов,  государственных  пособий,  доплат и компенсаций,  сумм,
выплачиваемых  на  основании  приговоров,  решений  и   определений
судебных и других правомочных органов,  наследственных сумм и сумм,
полученных  от  реализации  наследственного  имущества,   а   также
платежей по возмещению расходов судебных, арбитражных, нотариальных
и иных  административных  органов  (в  том  числе  оплата  налогов,
сборов,   пошлин   и   иных  обязательных  платежей  за  выполнение
указанными   органами   своих    функций)    в    соответствии    с
законодательством иностранных государств.
     Переводы нерезидентами  в  пользу  резидентов   в   Российскую
Федерацию  пенсий,  алиментов,  государственных  пособий,  доплат и
компенсаций, сумм, выплачиваемых на основании приговоров, решений и
определений  судебных и других правомочных органов,  наследственных
сумм и сумм,  полученных от реализации наследственного имущества, а
также   платежей  по  возмещению  расходов  судебных,  арбитражных,
нотариальных и иных административных органов (в  том  числе  оплата
налогов,  сборов, пошлин и иных обязательных платежей за выполнение
указанными   органами   своих    функций)    в    соответствии    с
законодательством    Российской    Федерации.   При   этом   уплата
обязательных платежей государству (налогов,  сборов,  пошлин и иных
безвозмездных  платежей)  в  иностранной  валюте  осуществляется  в
соответствии с федеральными законами Российской Федерации.
     Указанные в настоящем пункте суммы могут быть зачислены как на
открытые в  уполномоченных  банках  Российской  Федерации  валютные
счета  резидентов,  являющихся  получателями этих выплат,  так и на
открытые в  уполномоченных  банках  Российской  Федерации  валютные
счета  их  представителей.  При этом указанные средства при наличии
соответствующего поручения клиента могут быть переведены с открытых
в   уполномоченных  банках  Российской  Федерации  валютных  счетов
представителей  на  открытые  в  уполномоченных  банках  Российской
Федерации валютные счета представляемых.
     Указанные в настоящем пункте суммы могут  быть  переведены  из
Российской   Федерации  как  с  открытого  в  уполномоченном  банке
Российской Федерации валютного  счета  соответствующего  резидента,
так  и  с  открытого  в  уполномоченном  банке Российской Федерации
валютного счета его представителя.  При этом средства в иностранной
валюте  при  наличии  соответствующего поручения клиента могут быть
переведены с  валютного  счета  представляемого  на  валютный  счет
представителя   для  осуществления  указанных  в  настоящем  пункте
переводов средств в иностранной валюте из Российской Федерации.
     1.10. Приобретение   резидентами   от  нерезидентов  платежных
документов,  выраженных в иностранной валюте, при экспорте, импорте
товаров  (работ,  услуг)  в  случае отсутствия отсрочки (рассрочки)
платежа на срок свыше 180 дней или в случаях,  указанных в пункте 3
настоящего Положения.
     Зачисление резидентами на  свои  валютные  счета,  открытые  в
уполномоченных банках Российской Федерации,  платежей в иностранной
валюте по указанным платежным документам путем  предъявления  их  к
оплате в уполномоченные банки или нерезидентам.
     Если иное   не   установлено   законодательством    Российской
Федерации  (в  том  числе  валютным),  полученные резидентами путем
предъявления указанных в настоящем пункте  платежных  документов  к
оплате  суммы  в  иностранной  валюте  от  экспорта товаров (работ,
услуг) подлежат обязательной продаже на внутреннем  валютном  рынке
Российской   Федерации   в   порядке,   установленном   Инструкцией
Центрального банка Российской Федерации от 29 июня 1992 г.  N 7  "О
порядке    обязательной   продажи   предприятиями,   объединениями,
организациями части валютной выручки через уполномоченные  банки  и
проведения   операций   на  внутреннем  валютном  рынке  Российской
Федерации".
     При этом  при  экспорте товаров платежи по указанным платежным
документам должны быть зачислены на  валютные  счета  резидентов  в
уполномоченных    банках    Российской    Федерации   (осуществлена
бухгалтерская проводка по счету экспортера) не позднее 180  дней  с
момента таможенного оформления товара на экспорт.
     1.11. Переводы  нерезидентами   в   Российскую   Федерацию   и
резидентами   из   Российской   Федерации  иностранной  валюты  для
осуществления расчетов с отсрочкой (рассрочкой) платежа на срок  не
более  180  дней по экспорту,  импорту воздушных,  морских и речных
судов, космических объектов.
     1.12. Переводы  в  Российскую  Федерацию  иностранной валюты в
оплату аренды  арендуемых  нерезидентами  у  резидентов  воздушных,
морских  и речных судов (в том числе по договорам бербоут-чартера и
тайм-чартера), космических объектов при условии, что арендная плата
зачисляется  на валютный счет резидента,  открытый в уполномоченном
банке в Российской Федерации,  не реже одного раза  в  180  дней  с
момента  передачи  указанных  объектов в аренду независимо от срока
аренды.
     1.13. Переводы  из  Российской  Федерации иностранной валюты в
оплату  арендуемых  резидентами  у  нерезидентов   находящихся   за
пределами Российской Федерации воздушных, морских и речных судов (в
том числе по договорам бербоут-чартера и тайм-чартера), космических
объектов,  а  также  находящегося за пределами Российской Федерации
любого движимого  имущества  (за  исключением  переводов  в  оплату
аренды денежных средств,  ценных бумаг, платежных документов и иных
долговых обязательств,  если иное не установлено законодательством)
при   условии,   что   передача   указанных   объектов   в   аренду
осуществляется не позднее 180 дней с момента  перевода  иностранной
валюты независимо от срока аренды.
     1.14. Права    требования,    возникшие     по     разрешенным
законодательством  (в  том  числе валютным) основаниям,  по выплате
средств в иностранной валюте могут  быть  переданы  уполномоченному
банку,   если  иное  не  установлено  законодательством  Российской
Федерации.
     Денежные обязательства,  возникающие  при  передаче  указанных
прав требования уполномоченному банку,  могут быть оплачены  как  в
рублях, так и в иностранной валюте.
     1.15. Продажа    (покупка)    через    уполномоченные    банки
юридическими  и  физическими  лицами  (резидентами и нерезидентами)
иностранной валюты одного вида за иностранную валюту другого  вида,
курс  которых  (покупаемых и продаваемых иностранных валют) к рублю
устанавливается Банком России.
     1.16. Покупка иностранной валюты через уполномоченные банки на
внутреннем  валютном  рынке  Российской  Федерации  в   безналичном
порядке  физическими  лицами  (резидентами и нерезидентами) за счет
средств  на  рублевых  счетах,  открытых  на  имя   соответствующих
физических лиц в кредитных организациях.
     1.17. Продажа иностранной валюты через уполномоченные банки на
внутреннем  валютном  рынке Российской Федерации физическими лицами
(резидентами и нерезидентами) с валютных счетов,  открытых  на  имя
соответствующих   физических   лиц   в   уполномоченных  банках,  с
обязательным  зачислением  полученных  рублей  на  рублевые  счета,
открытые   на   имя  соответствующих  физических  лиц  в  кредитных
организациях, если иное не установлено Банком России.
     1.18. Получение  (возврат)  юридическими  и физическими лицами
(резидентами и нерезидентами) кредитов в иностранной валюте на срок
свыше  180  дней  от уполномоченных банков (уполномоченным банкам),
имеющих полномочия по предоставлению кредитов в иностранной валюте.
Предоставление юридическим, физическим лицам кредитов в иностранной
валюте на срок свыше 180  дней  уполномоченными  банками,  имеющими
полномочия  по  предоставлению указанных кредитов.  Выплата (прием)
процентов за пользование кредитами  в  иностранной  валюте  и  сумм
штрафных  санкций, подлежащих  в  соответствии с договором уплате в
иностранной  валюте,  в  случае  неисполнения   или   ненадлежащего
исполнения  обязательства  по  предоставлению (возврату)  указанных
кредитов.
     1.19. За  иностранную  валюту  может быть осуществлена покупка
резидентами  у  уполномоченных  банков,   имеющих   полномочия   на
проведение  операций  с  ценными  бумагами  в  иностранной  валюте,
векселей,  выпускаемых этими уполномоченными банками  и  содержащих
обязательство по выплате иностранной валюты.
     Продажа резидентами  указанных  в  настоящем  пункте  векселей
уполномоченным банкам может быть произведена как за рубли, так и за
иностранную валюту.
     Вексельное обязательство, содержащееся в указанном в настоящем
пункте  векселе,  может  быть  оплачено  уполномоченным  банком   в
иностранной валюте или в рублях в соответствии с законодательством.
     1.20. Переводы  из  Российской  Федерации  иностранной  валюты
физическими  лицами  в  пользу нерезидентов,  основная деятельность
которых  связана  с  реализацией  физическим  лицам  за   пределами
Российской  Федерации  товаров  в  розничной торговле (производство
работ, оказание потребительских услуг), в счет оплаты приобретаемых
у  указанных нерезидентов за пределами Российской Федерации товаров
(работ, услуг).
     1.21. Возврат  резидентами  и нерезидентами авансовых платежей
(предоплаты) по неисполненным экспортно-импортным контрактам.
     При этом  возврат  указанных авансовых платежей осуществляется
резидентом нерезиденту в размере,  не превышающем ранее  оплаченные
нерезидентом резиденту суммы аванса.
     При этом средства в иностранной валюте,  полученные резидентом
от  нерезидента  в  счет  возврата  ранее  произведенных  авансовых
платежей  (предоплаты),  зачисляются  на  текущий   валютный   счет
резидента, открытый в уполномоченном банке в Российской Федерации,
     2. Физические лица  -  резиденты  Российской  Федерации  могут
приобретать   за   иностранную   валюту   жилые  дома  и  квартиры,
находящиеся за пределами Российской Федерации и являющиеся таковыми
в  соответствии  с  законодательством их места нахождения,  а также
иные права на указанное имущество путем:
     2.1. перевода средств, находящихся на валютных счетах этих лиц
в уполномоченных банках Российской Федерации;
     2.2. оплаты указанного имущества за счет средств,  находящихся
на счетах физических лиц,  открытых этими  лицами  в  установленном
Банком России порядке в банках-нерезидентах;
     2.3. оплаты указанного имущества за счет средств в иностранной
валюте, вывезенных из Российской Федерации в порядке, установленном
законодательством Российской Федерации.
     При этом   для   целей  организации  учета  в  территориальное
учреждение Банка России по постоянному месту жительства физического
лица  направляются  формы учета в порядке и в сроки,  установленные
настоящим Положением.
     3. Индивидуальные предприниматели,  юридические лица-резиденты
осуществляют следующие виды валютных операций по экспорту и импорту
товаров,  работ, услуг без разрешений Банка России в соответствии с
заключенными ими договорами:
     3.1. перевод   резидентом  иностранной  валюты  из  Российской
Федерации,  а также на валютный счет, открытый на имя нерезидента в
уполномоченном банке,  в счет оплаты импортируемых товаров в случае
после их  ввоза  в  Российскую  Федерацию  (таможенного  оформления
товаров)  независимо  от  срока,  прошедшего  с момента таможенного
оформления (ввоза в Российскую Федерацию) до даты платежа;
     3.2. перевод   резидентом  иностранной  валюты  из  Российской
Федерации,  а также перевод иностранной валюты  на  валютный  счет,
открытый  на имя нерезидента в уполномоченном банке,  в счет оплаты
произведенных импортируемых работ,  оказанных импортируемых услуг в
случае   после   приема   резидентом  указанных  выполненных  работ
(соответствующего  этапа  работ),  оказанных  услуг  независимо  от
срока,  прошедшего  с  момента  их  приема  до даты осуществляемого
резидентом платежа;
     3.3. зачисление  резидентом на свой валютный счет,  открытый в
уполномоченном  банке  в  Российской  Федерации,  сумм   в   оплату
экспортируемых им товаров (работ,  услуг) до таможенного оформления
этих товаров на экспорт,  приема  нерезидентом  выполненных  работ,
оказанных  услуг  независимо  от  срока с даты получения резидентом
платежа до  таможенного  оформления  товаров,  приема  нерезидентом
выполненных работ, оказанных услуг.
     4. Валютные  операции,  связанные  с  движением  капитала,  не
указанные  в  пунктах  1,  2  и 3 настоящего Положения,  а также не
запрещенные Банком России,  осуществляются резидентами на основании
разрешений,  выдаваемых  Банком  России  в каждом отдельном случае,
если иное не установлено Банком России.
     5. Указанные   в   пункте   4   разрешения   выдаются  Главным
управлением валютного  регулирования  и  валютного  контроля  Банка
России, если иное не установлено Банком России.
     6. Если  иное  не  предусмотрено  валютным   законодательством
Российской  Федерации,  не  запрещенные  валютным законодательством
Российской    Федерации    валютные     операции     осуществляются
уполномоченными    банками    в    соответствии   с   полномочиями,
предусмотренными  в  выданных  им   лицензиях   Банка   России,   в
установленном Банком России порядке.

                II. Порядок осуществления расчетов

     7. Расчеты  в  иностранной валюте по предусмотренным настоящим
Положением валютным операциям осуществляются в безналичном порядке,
если иное не установлено законодательством.
     8. При осуществлении расчетов по указанным в пунктах 1,  2 и 3
настоящего  Положения  валютным  операциям юридические и физические
лица представляют в соответствующий  уполномоченный  банк  комплект
документов (копии документов), являющихся таковыми в соответствии с
Федеральным  законом  "Об  информации,  информатизации   и   защите
информации"  и  подтверждающих  участие  клиентов в соответствующих
мероприятиях,  а также заверенные  в  установленном  порядке  копии
контрактов,  кредитных соглашений,  документов, подтверждающих факт
экспорта,  импорта товаров, работ, услуг, приема выполненных работ,
оказанных услуг,  а также других документов, удостоверяющих наличие
указанных  в  настоящем  Положении  оснований   для   осуществления
расчетов в иностранной валюте без разрешения Банка России.
     При этом в тексте платежных  поручений  уполномоченному  банку
делается ссылка на соответствующий пункт настоящего Положения.

     9. В случаях, указанных в пункте 2.1, уполномоченные банки при
осуществлении переводов в иностранной валюте со счетов резидентов -
физических лиц направляют заполненную ими форму  учета  о  переводе
иностранной  валюты в счет оплаты физическим лицом приобретаемых за
пределами Российской Федерации жилых домов,  квартир (прав на  них)
по форме, установленной в приложении N 1 к настоящему Положению.
     Указанные формы учета  направляются  уполномоченным  банком  в
территориальное   учреждение  Банка  России  по  постоянному  месту
жительства физического лица-резидента.
     10. В  случаях,  указанных  в  пунктах  2.2  и  2.3 настоящего
Положения,  физические лица (их доверенные лица либо поверенные)  в
течение  1  месяца  с  момента  приобретения  указанного в пункте 2
настоящего  Положения  недвижимого   имущества   (прав   на   него)
направляют заполненные ими формы учета в территориальное учреждение
Банка России по месту постоянного  жительства  физического  лица  в
соответствии с приложением N 2 к настоящему Положению.
     Указанные формы учета могут быть направлены в  территориальное
учреждение Банка России по месту постоянного жительства физического
лица  до  приобретения  указанного  в  п.  2  настоящего  Положения
недвижимого имущества.

             III. Организация в уполномоченных банках
               учета валютных операций и отчетность
                      по указанным операциям

     11. Уполномоченные  банки  обязаны вести журнал учета валютных
операций по форме,  приведенной в  приложении  N  3   к  настоящему
Положению.
     12. Уполномоченные банки  обязаны  ежеквартально  (не  позднее
15-го  числа  первого  месяца,  следующего  за  отчетным кварталом)
направлять в  территориальные  учреждения  Банка  России  по  месту
своего   нахождения  информацию  об  общих  объемах  осуществляемых
резидентами  и  нерезидентами  валютных   операций,   указанных   в
настоящем  Положении,  по  форме,  приведенной  в  приложении N 4 к
настоящему Положению.
     13. Учет,  направление  информации и представление сведений по
валютным операциям,  указанным в пункте 3 настоящего Положения, при
экспорте,   импорте   товаров   осуществляются   также  в  порядке,
установленном в Инструкции Центрального банка Российской  Федерации
от 12 октября 1993 г.  N 19 и Государственного таможенного комитета
Российской Федерации от 12 октября 1993 г. N 01-20/10283 "О порядке
осуществления  валютного  контроля  за  поступлением  в  Российскую
Федерацию  валютной  выручки  от  экспорта  товаров"  и  Инструкции
Центрального  банка Российской Федерации от 28 июля 1995 г.  N 30 и
Государственного   таможенного  комитета  Российской  Федерации  от
28 июля 1995 г. N  01-20/10538  "О  порядке осуществления валютного
контроля  за  обоснованностью  платежей  в  иностранной  валюте  за
импортируемые товары".

             IV. Ответственность уполномоченных банков
           за нарушение требований настоящего Положения

     14. В соответствии с пунктом 2  статьи  14  Закона  Российской
Федерации   "О  валютном  регулировании  и  валютном  контроле"  за
неведение,   неправильное   ведение   предусмотренного    настоящим
Положением  порядка  учета  валютных  операций,  за непредставление
информации,  указанной в настоящем Положении,  уполномоченные банки
несут  ответственность  в  виде  штрафа  в размере всей неучтенной,
учтенной в нарушение установленного  настоящим  Положением  порядка
суммы  и/или  суммы  каждого  осуществленного платежа в иностранной
валюте, по которому не была представлена информация в установленный
срок,  с  учетом  требований  абзаца первого статьи 75 Федерального
закона  "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",
за каждую неучтенную, учтенную в нарушение установленного настоящим
Положением порядка  валютную  операцию,  за  каждый  осуществленный
платеж  в  иностранной  валюте,  информация  по  которому  не  была
представлена в установленный настоящим Положением срок.
     15. В  соответствии  со статьей 14 Закона Российской Федерации
"О валютном регулировании и  валютном  контроле"  указанные  штрафы
взыскиваются в порядке,  установленном законодательством Российской
Федерации.


     Приложение N 1
     к Положении Банка России
     от 24 апреля 1996 г.
     N 39

     Указывается территориальное учреждение
     Банка России по постоянному месту
     жительства физического лица

                    ФОРМА УЧЕТА

Коммерческий банк _________________________________________________
                    (наименование и местонахождение коммерческого
                                        банка)
переводит _________________________________________________________
            (реквизиты счета, на который будет осуществлен перевод)
средств в иностранной валюте ______________________________________
                                    (наименование валюты)
в размере _________________________________________________________
с валютного счета ________________________________________________,
                    (реквизиты валютного счета физического лица)
открытого на имя _________________________________________________,
                        (Ф. И. О. физического лица)
проживающего по адресу ___________________________________________,
по его поручению в счет оплаты приобретаемого указанным  физическим
лицом   следующего   недвижимого   имущества   (прав  на  указанное
недвижимое имущество) _____________________________________________
                         (наименование недвижимого имущества (вид

------------------------------------------------------------------,
                    приобретаемых прав на него)
находящегося в ____________________________________________________
               (наименование страны местонахождения приобретаемого
                        недвижимого имущества (прав на него)

Подпись

МП


                   ------------



     Приложение N 2
     к Положению Банка России
     от 24 апреля 1996 г.
     N 39

     Указывается территориальное учреждение
     Банка России по постоянному месту
     жительства физического лица

                            ФОРМА УЧЕТА

      о приобретении (намерении приобрести) физическим лицом
          находящегося за границей недвижимого имущества
                          (прав на него)

Я, _______________________________________________________________,
             (Ф.И.О. физического лица)
проживающий по адресу ____________________________________________,
настоящим уведомляю, что _____________________ приобрел (приобрету)
                          (дата приобретения)
следующее недвижимое имущество (права на недвижимое имущество) ____
__________________________________________________________________,
(наименование недвижимого  имущества  (вид  приобретаемых  прав  на
                       него)
находящееся в _____________________________________________________
                (наименование страны местонахождения приобретаемого
                      недвижимого имущества (прав на него)
с оплатой  наличными  деньгами  (или  с  моего   валютного   счета,
открытого за границей в __________________________________________)
                             (наименование банка, страна его
                                     местонахождения)
в размере _________________________________________________________
              (суммы в абсолютном выражении по наименованию валюты)


     Подпись
     -------
     Направляются в   течение   месяца   с   момента   приобретения
недвижимого  имущества  (прав  на  него)   либо   до   приобретения
недвижимого имущества (прав на него).


     Приложение N 3
     к Положению Банка России
     от 24 апреля 1996 г. N 39

 <В ред. письма Центрального банка РФ от 3 февраля 1997 г. N 403>

                  ЖУРНАЛ УЧЕТА ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ,
       ПРОВОДИМЫХ В ПОРЯДКЕ, УСТАНОВЛЕННОМ ПОЛОЖЕНИЕМ БАНКА
          РОССИИ ОТ 24.04.96 N 39, ЗА ___________ 199_ Г.

------------------------------------------------------------------
| N |Код лица, совер-|Номер валютного|Наименование |Код | Сумма  |
|п/п|шившего валютную|счета в уполно-|группы валют-|ва- |валютной|
|   |операцию        |моченном банке |ных операций |люты|операции|
|---|----------------|---------------|-------------|----|--------|
| 1 |       2        |       3       |      4      | 5  |   6    |
------------------------------------------------------------------

     Примечание.  1.  В  графе  2  указываются  следующие коды лиц,
совершивших валютную операцию:
     1 - юридическое лицо;
     2 - орган федеральной, муниципальной власти;
     3 - физическое лицо;
     4   -   физическое   лицо,   занимающееся  предпринимательской
деятельностью без образования юридического лица.
     2. В графе 4 указывается наименование группы валютных операций
в   соответствии  с  перечнем  операций,  приведенным  в  пункте  5
настоящего  письма:  перевод,  зачисление,  предоставление кредита,
возврат кредита, проценты за кредит, импорт, экспорт.
     3.   В  графе  5  указывается  код  валюты  в  соответствии  с
Общероссийским   классификатором   валют  ОК  014-94,  утвержденным
Постановлением Госстандарта России от 26 декабря 1994 года.
     4. В графе 6 указывается сумма произведенной валютной операции
в целых единицах соответствующей валюты.


     Приложение N 4
     к Положению Банка России
     от 24 апреля 1996 г. N 39

___________________________________________
!     код                     !  Дата     !
!_____________________________! отправки  !
!территории по!уполномоченного! отчета    !
!СОАТО        !банка по ОКПО  !           !
!_____________!_______________!___________!
!             !               !           !
!_________________________________________!


      Отчетность уполномоченного банка по валютным операциям,
       указанным в Положении Банка России N 39 от 24.04.96,
          совершенным в период с...   по ...    19.. г.

__________________________________________________________________
!Наименование валюты!                  Доллар США                !
!___________________!____________________________________________!
!Код валюты         !                   001                      !
!                   !____________________________________________!
!                   ! переводы в  ! переводы в    !  переводы    !
!                   ! пользу      ! пользу        !  между       !
!                   ! резидентов  ! нерезидентов  !  резидентами !
!                   !____________________________________________!
!                   !     1       !      2        !      3       !
!___________________!____________________________________________!
!Всего платежей по  !             !               !              !
!валютным операциям,!             !               !              !
!указанным в        !             !               !              !
!пп. 1-3 Положения  !             !               !              !
!в т. ч. по видам   !             !               !              !
!1.1                !             !               !              !
!1.2                !             !               !              !
!1.3                !             !               !              !
!1.4                !             !               !              !
!1.5                !             !               !              !
!1.6                !             !               !              !
!1.7                !             !               !              !
!1.8                !             !               !              !
!1.9                !             !               !              !
!1.10               !             !               !              !
!1.11               !             !               !              !
!1.12               !             !               !              !
!1.13               !             !               !              !
!1.14               !             !               !              !
!1.15               !             !               !              !
!1.16               !             !               !              !
!1.17               !             !               !              !
!1.18               !             !               !              !
!1.19               !             !               !              !
!1.20               !             !               !              !
!1.21               !             !               !              !
!2.1                !             !               !              !
!3.1                !             !               !              !
!3.3                !             !               !              !
!________________________________________________________________!

       ПРОДОЛЖЕНИЕ ТАБЛИЦЫ

_______________________________________________________
!            Немецкая марка               !           !
!_________________________________________!___________!
!                048                      !    003    !
!_________________________________________!___________!
! переводы в  ! переводы в   ! переводы   !   !   !   !
! пользу      ! пользу       ! между      !   !   !   !
! резидентов  ! нерезидентов ! резидентами!   !   !   !
!_____________________________________________________!
!     4       !       5      !     6      ! 7 ! 8 ! 9 !
!_____________________________________________________!

                   -------------