Постановление Мэрии (Администрации) г. Калининграда от 01.12.1994 № 1794

 



                         РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ                         

                      МЭРИЯ ГОРОДА КАЛИНИНГРАДА                       

                            ПОСТАНОВЛЕНИЕ                             

                     О совершенствовании условий                      
                  расчетно - кассового обслуживания                   
                 банками счетов по исполнению бюджета                 
              города, бюджетного и внебюджетного счетов               
                муниципальных учреждений и организаций                


     Анализ  эффективности  мобилизации  и  использования   финансовых
ресурсов  на  территории  города  Калининграда  в  условиях размещения
счетов муниципальных предприятий, учреждений  социально  -  культурной
сферы,  комитетов  и  управлений мэрии города в различных коммерческих
банках показал, что возможное сокращение сроков проведения  банковских
операций,  прохождения  бухгалтерских  документов  не  обеспечивается,
распыленность  средств  городского  бюджета  не  позволяет  оперативно
решать  вопросы  финансирования  городских  мероприятий,  на  счетах в
банках ежедневно находятся остатки бюджетных средств порядка  5  млрд.
рублей, не находящихся в обороте.
     В  целях   повышения   эффективности   использования   финансовых
ресурсов, проработки вопроса выбора уполномоченных банков

                             ПОСТАНОВЛЯЮ:                             

     1. Финансовому управлению мэрии города  закрыть  счет  городского
бюджета N 1301012 и субсчета районов:
     Балтийского N 130502
     Ленинградского N 1301030
     Московского N 1301001
     Октябрьского N 130002
     Центрального  N  130004  в  АКБ  "Инвестбанк"  и  открыть  их   в
Балтвнешторгбанке РФ, в срок до 15 декабря 1994 года.
     2.   Руководителям   отделов   и   управлений    мэрии    города:
здравоохранения - Гадасюк, образования - Янковской, культуры и туризма
- Яковлевой, коммунального хозяйства  -  Клычкову,  по  физкультуре  и
спорту  -  Этину,  по делам молодежи - Торбе перевести текущие счета в
Балтвнешторгбанк до 15 декабря т.г.
     3.   Главам   администраций   Балтийского   района    (Голованю),
Ленинградского района (Смирновой), Московского (Фузееву) закрыть счета
администраций в обслуживающих банках и открыть их в  Балтвнешторгбанке
до 15 декабря 1994 года.
     Для   ускорения   расчетов   с    подведомственными    бюджетными
учреждениями  перевести их счета на обслуживание в Балтвнешторгбанк до
1 января 1995 года.
     4. Утвердить и ввести в действие с 1 декабря 1994  года  "Порядок
расчетно  -  кассового  обслуживания коммерческими банками основного и
филиальных   счетов   бюджета   города   Калининграда,   бюджетных   и
внебюджетных  счетов  муниципальных  учреждений  и организаций города"
(Приложение N 1).
     5. Утвердить типовой договор расчетно  -  кассового  обслуживания
коммерческими  банками  основного  и  филиальных счетов бюджета города
Калининграда, бюджетных и внебюджетных счетов муниципальных учреждений
и организаций (Приложение N 2).
     6. Председателю правления коммерческого банка "Балтика" Каретному
-  заключить договор расчетно - кассового обслуживания расходной части
бюджета Центрального района с финансовым управлением мэрии.
     7. Установить, что передача бюджетных счетов  в  Балтвнешторгбанк
РФ   осуществляется   при   условии   полной  технической  готовности,
обеспеченности квалифицированными кадрами по работе с бюджетной сетью.
     8.  Балтвнешторгбанку  РФ,  финансовому   управлению,   налоговым
инспекциям   города   сообщить   об   изменении  платежных  реквизитов
плательщикам доходов в бюджеты различных уровней в средствах  массовой
информации.
     9.  Финансовому  управлению  мэрии   города   в   месячный   срок
проанализировать  результаты  совместной  деятельности с коммерческими
банками  "Балтвнешторгбанк",  "Балтика",  подготовить  предложения  об
определении  их уполномоченными банками по обслуживанию бюджета города
Калининграда.
     10. Контроль за выполнением постановления возложить на начальника
финансового управления мэрии Заремба.


от 1 декабря 1994 г.
N 1794


Мэр города Калининграда                                      В.Шипов


                                                        Приложение N 1
                                                 к постановлению мэрии
                                                   города Калининграда
                                          от 01 декабря 1994 г. N 1794

                               ПОРЯДОК                                
       расчетно - кассового обслуживания коммерческими банками        
           г. Калининграда бюджетных и внебюджетных счетов            
                муниципальных учреждений и организаций                

     1.  Расчетно  -  кассовое  обслуживание  счета  осуществляется  в
соответствии с инструкцией Госбанка СССР от 26 ноября 1984 г. N 27 "По
кассовому  исполнению  бюджета  СССР",  дополнениями   и   изменениями
Центрального  банка  России  к  ней  и  Типовым  договором об условиях
комплексного банковского обслуживания.
     2. Все платежи  в  пользу  владельца  счета  зачисляются  в  день
поступления платежных документов в банк. В случае задержки поступления
платежных  документов,  банк  принимает  все  меры  к  обеспечению  их
розыска.
     За несвоевременное зачисление платежей  на  счет  владельца  банк
уплачивает  пеню в размере 1,0% от несвоевременно зачисленной суммы за
каждый день просрочки.
     3. Банк производит ежемесячное начисление процентов по  основному
счету  и счетам подведомственных организаций по среднедневному остатку
денежных средств в размере не менее 18% от действующей  на  этот  день
учетной  ставки  Центрального  банка  РФ.  Сумма начисленных процентов
выплачивается банком клиенту не позднее 5-го числа следующего  месяца.
От  общей  суммы  начисленных средств банк перечисляет 97% на основной
счет бюджета г. Калининграда _________________ (раздел 12, параграф 40
"Прочие  поступления"),  а 3% на счет держателя "суммы по поручениям".
За несвоевременное начисление и  выплату  процентов  Банк  выплачивает
владельцу  счета  0,7%  от недоперечисленной суммы процентов за каждый
день просрочки.
     4.   До   введения   в   действие    единой    автоматизированной
информационной   системы   контроля   за   бюджетным   процессом,  все
коммерческие банки г. Калининграда, осуществляющие расчетно - кассовое
обслуживание  бюджетных  и  внебюджетных  счетов,  обязаны еженедельно
предоставлять  информацию  о   состоянии   и   движении   средств   по
соответствующим   счетам.   Сведения   предоставляются   в  финансовое
управление администрации г. Калининграда по установленной им форме  не
позднее вторника следующей недели.
     5. Контроль за соблюдением условий типового договора  расчетно  -
кассового   обслуживания   возлагается   на   держателя   счета  и  на
обслуживающий его банк.
     6.  Средства,  перечисленные  на  счет  "Сумм   по   поручениям",
используются   на   обеспечение   материально   -   технической   базы
распорядителя  кредитов,   дополнительное   финансирование   расходов,
предусмотренных   по   основной   смете,  материальное  стимулирование
работников.
     7. В случае признания банка неплатежеспособным  (банкротом),  его
обязательства  по  обслуживанию основного и филиального счетов бюджета
г. Калининграда, муниципальных учреждений и организаций исполняются  в
первую очередь.
     8. В случае изменения действующего порядка расчетно  -  кассового
обслуживания Договор подлежит пересмотру.



                                                        Приложение N 2
                                                 к постановлению мэрии
                                                   города Калининграда
                                          от 01 декабря 1994 г. N 1794

                           ТИПОВОЙ ДОГОВОР                            
               расчетно - кассового обслуживания счета                
                по исполнению бюджета г. Калининграда                 
                  (или счета распорядителя кредитов)                  

г. Калининград                         " _____ " ___________ 1994 г.

____________________________________________________________________
                             (наименование банка)
именуемый в дальнейшем Банк, в лице ________________________________
                                              (должность)
____________________________________________________________________
                             (ф.и.о.)
действующего на основании __________________________________________
с одной стороны, и _________________________________________________
                              (наименование организации)
____________________________________________________________________
именуемое в дальнейшем Клиент, в лице ______________________________
                                               (должность)
____________________________________________________________________
                           (ф.и.о.)
действующего на основании __________________________________________
                                (дата постановления и номер)
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

     1. Предметом настоящего договора  являются  условия  комплексного
расчетно  - кассового обслуживания счета, владельцем которого является
__________________________________________________                    
____________________________________________________________________
     2. Расчетно - кассовое обслуживание  счета  клиента  производится
банком в соответствии с Инструкцией Госбанка СССР от 26 ноября 1984 г.
N  27  "По  кассовому  исполнению  бюджета   СССР",   дополнениями   и
изменениями Центрального банка РФ к ней.
     3. Клиент хранит все денежные средства, как  собственные,  так  и
заемные, на счете в банке.
     4. Клиент вправе в любой момент, без предварительного уведомления
банка, распоряжаться всеми средствами, находящимися на его счете.
     5.   Клиент   несет   полную   юридическую   ответственность   за
достоверность сведений, подлинность документов, представляемых в банк,
а также правомерность совершаемых операций.
     6. Банк открывает Клиенту счет ________________________________ в
течение  одного  рабочего  дня  с  даты предоставления необходимых для
оформления документов.
     7.  Банк  осуществляет  бесплатное  открытие  счета,  расчетно  -
кассовое   обслуживание   счета,   обеспечение  клиента  расчетными  и
денежными чековыми книжками.
     8.  Тайна  остатка  счета   и   банковских   операций   по   нему
гарантируется Банком.
     9. Все платежи со счета производится банком только  по  поручению
Клиента  в  день  поступления платежных документов в Банк до окончания
операционного дня.
     10. Все платежи в  пользу  владельца  счета  зачисляются  в  день
поступления платежных документов в Банк. В случае задержки поступления
платежных  документов,  Банк  принимает  все  меры  к  обеспечению  их
розыска.  За несвоевременное по вине Банка зачисление платежей на счет
владельца Банк  уплачивает  пеню  в  размере  1,0%  от  несвоевременно
зачисленной суммы за каждый день просрочки.
     11.  Банк  самостоятельно  осуществляет  зачисление  платежей  на
бюджетные счета согласно классификации доходов и расходов в Российской
Федерации.
     12. Прием  платежных  документов  Клиента  и  выдача  выписок  по
совершенным   операциям  с  приложениями  к  ним  производится  банком
ежедневно по месту нахождения клиента или банка.
     13. Банк производит ежемесячное  начисление  процентов  владельцу
счета  по  среднедневному  остатку  денежных  средств,  находящихся на
основном счете и счетах подведомственных организаций, открытых в банке
в  размере  не  менее  18%  от действующей на этот день учетной ставки
Центрального банка РФ. При начислении процентов  по  счетам,  открытым
для   перевода  средств  подведомственным  организациям,  при  расчете
среднедневного  остатка  не  учитываются  суммы,   перечисленные   для
финансирования   подведомственных   организаций   в   течение   одного
банковского дня с момента их поступления. Сумма начисленных  процентов
выплачивается  банком клиенту не позднее 5-го числа следующего месяца.
От общей суммы начисленных средств Банк перечисляет  97%  на  основной
счет  бюджета  г.  Калининграда  ___________ _____________ (раздел 12,
параграф 40 "Прочие поступления") а 3% на  счет  держателя  "Суммы  по
поручениям". За несвоевременное начисление и выплату в срок процентов,
Банк выплачивает  владельцу  счета  0,7%  от  недоперечисленной  суммы
процентов за каждый день просрочки.
     14.   До   введения   в   действие   Единой    автоматизированной
информационной  системы  контроля  за бюджетным процессом, Банк обязан
еженедельно предоставлять информацию о состоянии и движении средств по
соответствующим   счетам.   Сведения   предоставляются   в  финансовое
управление администрации г. Калининграда по установленной им форме  не
позднее вторника следующей недели.
     15. Банк по состоянию на каждое первое число месяца составляет  в
установленном порядке проверочные ведомости остатков средств на счетах
бюджета г. Калининграда.
     16. Настоящий договор может быть расторгнут  любой  из  сторон  с
письменным уведомлением другой стороны за 30 дней.
     17.  В  день  прекращения  действия  настоящего   договора   Банк
перечисляет   остаток   средств,   находящихся  на  счете  Клиента,  и
начисленную сумму процентов по среднедневному остатку, предусмотренную
п.   13   договора,   на  бюджетный  счет,  предварительно  сообщенный
клиентом. До полного перечисления средств действуют условия настоящего
договора.
     18.  Стороны  имеют  право  вносить  изменения  и  дополнения   к
настоящему  договору  только  в  случае  изменения  Порядка расчетно -
кассового обслуживания коммерческими банками основного  и  филиального
счетов  бюджета  г.  Калининграда,  бюджетных  и  внебюджетных  счетов
муниципальных учреждений и организаций. Такие изменения  и  дополнения
оформляются  отдельными соглашениями, которые прилагаются к договору и
становятся его неотъемлемой частью.
     19. Стороны обязаны оповещать в письменной  форме  друг  друга  о
всех   изменениях   юридического   адреса,  статуса,  подчиненности  и
ведомственной принадлежности. В случае правопреемства  в  лице  сторон
все права и обязанности переходят к их правопреемникам.
     20.  Настоящий  договор  составлен  на  _____  листах,  в   _____
экземплярах, имеющих одинаковую силу, _____ находится у клиента, _____
- в Банке.
     21. Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания.
     22. Все споры по настоящему договору разрешаются в  установленном
порядке  в  Третейском  суде  при  Балтийском Межбанковском Финансовом
Доме.

                      Юридические адреса сторон:                      
         Банк:                                       Клиент:          



                                                        Приложение N 1
                                                   к типовому договору

           МЕТОДИКА ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ            

            1. Расчет текущей рыночной ставки по кредитам             
                          на конкретный срок                          

     Выбираются кредитные сделки, заключенные Уполномоченными  банками
на  рынке  МБК,  с  интересующим  сроком  кредитования.  По  выбранной
информации производится расчет средней ставки. Расчет  средней  ставки
производится   путем   взвешивания   ставок  по  каждой  сделке.  Вес,
соответствующий  ставке  по  конкретной  сделке,  зависит  от  размера
кредита  и  от  того,  насколько  часто  встречаются в рассматриваемых
сделках процентные ставки, близкие к ставке по конкретной сделке.  Чем
больше  размер  кредита,  тем  больше вес, соответствующий ставке, чем
больше сделок имеют процентные ставки, близкие к ставке по  конкретной
сделке,   тем   больше   вес   ставки   по   конкретной  сделке.  Срок
предоставления кредита рассчитывается по количеству  календарных  дней
между датой списания средств с корсчета кредитора (дата предоставления
кредита) и датой списания средств с корсчета заемщика  (дата  возврата
кредита). Математическая процедура описана ниже в разделе 4.

        2. Расчет ставки для начисления процентов по остаткам         
                   на счетах бюджетных организаций                    

     2.1. За  каждый  рабочий  день  отчетного  месяца  рассчитываются
текущие  рыночные  ставки  (см. п. 1) по кредитам сроком от 1 дня до 7
дней.
     2.2. Каждой ставке по кредитам на конкретный  срок,  рассчитанной
согласно  п.  2.1,  соответствует суммарный объем кредитов, выданных в
соответствующий день на данный срок.
     2.3. Рассчитанные согласно п. 2.1 процентные ставки  взвешиваются
по  соответствующим  объемам, рассчитанные согласно п. 2.2, по обычной
процедуре средневзвешивания.
     2.4. Ставка, рассчитанная в соответствии с процедурой, изложенной
в  п.  2.3,  умножается  на  коэффициент  ________.  Полученная  таким
образом ставка определяет размер процентов, которые  обязан  начислить
Уполномоченный  банк  по  среднедневному  остатку  на  счете бюджетной
организации за отчетный месяц.

        3. Расчет ставки, применяемой при кредитовании бюджета        
               г. Калининграда Уполномоченными банками                

     3.1. За  каждый  рабочий  день  отчетного  месяца  рассчитываются
текущие  рыночные  ставки  (см.  п.  1) по кредитам сроком от 30 до 90
дней.
     3.2. Каждой ставке по кредитам на конкретный  срок,  рассчитанной
согласно  п.  3.1,  соответствует суммарный объем кредитов, выданных в
соответствующий день на данный срок.
     3.3. Рассчитанные согласно п. 3.1 процентные ставки  взвешиваются
по  соответствующим  объемам, рассчитанным согласно п. 3.2, по обычной
процедуре средневзвешивания.
     3.4. Ставка, рассчитанная в соответствии с процедурой, изложенной
в   п.  3.3,  будет  выплачиваться  бюджетом  Калининградской  области
кредитору по истечении месяца, следующего за отчетным.

           4. Математическая процедура вычисления рыночной            
                          процентной ставки                           

     4.1.   Банк   по   каждому   сроку   кредитования    рассчитывает
средневзвешенную ставку. При этом применяется статистическая процедура
фильтрации сделок, в которых процентная ставка максимально  отличается
от наиболее часто применяемых ставок.



                                                        Приложение N 2
                                                   к типовому договору

                 ПРОЦЕДУРА СТАТИСТИЧЕСКОЙ ФИЛЬТРАЦИИ                  

     1. Выбираются сделки с одинаковой датой возврата кредита.
     2. N - количество сделок с одинаковой датой возврата кредита.
     3. l max - максимальная процентная ставка в выборке.
     4. l min - минимальная процентная ставка в выборке.
     5. Интервал (l max, l min) делится на N равных частей.
     6. Для каждой (k-ой) части из интервала подсчитывается количество
сделок,  у  которых  значение  процентной  ставки попадает в эту часть
(k).
     7. Каждой сделке, попавшей в k-ю часть интервала, приписывается
число a = k/N.
       j
     8. Средневзвешенная  ставка  по  конкретному сроку кредитования
рассчитывается по формуле:

                 N      V xi xa
                  j=1    j  j  j
       i      = --------------------- ;
         в.з.    N      V xa
                  j=1    j  j

V - сумма (объем) j-ой сделки;
 j
i  - ставка процента по j-ой сделке;
 j
i   - средневзвешенная ставка.
 в.з.

     Текущая рыночная ставка межбанковского кредитования за конкретный
день  является  средневзвешенной  от ставок за рассматриваемый день по
каждому сроку  кредитования.  Взвешивание  производится  по  суммарным
объемам кредитов по каждому сроку кредитования. Если сделки из разряда
"привлечение"  одного  банка  совпадают  по  дате  возврата,  сумме  и
процентной  ставке  с  соответствующими  параметрами сделки из разряда
"Размещение" другого банка, то  две  эти  сделки  рассматриваются  при
расчете как одна.