Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 26.12.2003 № 03-53/пс

 



                     П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

            Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг
                 от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс

                                   Утратилo силу - Постановление
                                   Федеральной комиссии по рынку
                                 ценных бумаг Российской Федерации
                                     от 26.02.2004 г. N 04-8/пс

       Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
        осуществляющих доверительное управление средствами
                       пенсионных накоплений

    Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
             29 января 2004 г. Регистрационный N 5498


     На  основании  статьи  43  Федерального  закона  от 22.04.1996
N  39-ФЗ  "О рынке ценных бумаг"<1>, в соответствии с пунктами 28 и
31   Типового   договора   доверительного   управления   средствами
пенсионных  накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации
и  управляющей  компанией,  отобранной  по  конкурсу, утвержденного
постановлением  Правительства  Российской Федерации  от  30.06.2003
N 395 "О мерах  по  организации  управления  средствами  пенсионных
накоплений"  (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003,
N 27 (ч. II), ст. 2808), Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
постановляет:
     Утвердить прилагаемые формы:
     отчета управляющей   компании,   осуществляющей  доверительное
управление средствами пенсионных накоплений,  о сделках по  продаже
ценных  бумаг  по  цене  ниже  рыночной и сделках по покупке ценных
бумаг по цене выше рыночной;
     отчета управляющей   компании,   осуществляющей  доверительное
управление  средствами  пенсионных  накоплений,  об  инвестировании
средств пенсионных накоплений;
     отчета управляющей  компании,   осуществляющей   доверительное
управление   средствами   пенсионных   накоплений,   о  доходах  от
инвестирования средств пенсионных накоплений.
     ____________
     <1>  Собрание  законодательства   Российской  Федерации, 1996,
N 17, ст. 1918.


                          ______________



     УТВЕРЖДЕНА
     постановлением Федеральной комиссии
     по рынку ценных бумаг
     от 26 декабря 2003 г.
     N 03-53/пс


                            ФОРМА ОТЧЕТА N 1
     управляющей компании, осуществляющей доверительное управление
     средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже ценных
     бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
                        по цене выше рыночной<1>

Наименование управляющей компании ______________________________________
Название инвестиционного портфеля ______________________________________
Дата совершения сделок            ______________________________________

+----------------------------------------------------------------------+
|Вид      |   Дата   |Наименование|  Вид   | Факти- |Рыночная|  Откло- |
|ценных   |государст-|организатора| сделки | ческая |  цена  |  нение  |
|бумаг,   |  венной  |торговли на |(продажа|  цена  | ценной |   цены  |
|категория| регист-  |рынке ценных|  или   | сделки |бумаги, |сделки от|
|(тип)    | рации и  |бумаг, через|покупка)|(рублей)|рассчи- | рыночной|
|акций и  | индиви-  |  которого  |        |        | танная |   цены  |
|наимено- | дуальный | совершена  |        |        |органи- |  ценной |
|вание    |государст-|   сделка   |        |        |затором |бумаги<2>|
|эмитента |  венный  |            |        |        |торговли|(в       |
|         |регистра- |            |        |        |на рынке|процентах|
|         | ционный  |            |        |        | ценных |от рыноч-|
|         |  номер   |            |        |        |бумаг по|ной цены |
|         | выпуска  |            |        |        | окон-  | ценной  |
|         |  ценных  |            |        |        | чании  | бумаги) |
|         |  бумаг   |            |        |        | торго- |         |
|         |          |            |        |        |вого дня|         |
+---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------|
|    1    |     2    |      3     |    4   |    5   |    6   |    7    |
+---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------|
+---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------|
+----------------------------------------------------------------------+

Подпись уполномоченного лица управляющей компании            ___________

Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария ___________

Печать управляющей компании
     ____________
     <1>  Предоставляется  в  случае  продажи ценной бумаги по цене
ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги
по цене выше рыночной на 5% и более.
     <2>   Рассчитывается   как  (Рыночная  цена  ценной  бумаги  -
Средневзвешенная  цена  продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной
бумаги)   х   100%   -   в  случае  продажи  ценной  бумаги  и  как
(Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной
бумаги)/Рыночная  цена  ценной  бумаги)  х  100% - в случае покупки
ценной бумаги.


                              ____________



     УТВЕРЖДЕНА
     постановлением Федеральной комиссии
     по рынку ценных бумаг
     от 26 декабря 2003 г.
     N 03-53/пс


                         ФОРМА ОТЧЕТА N 2
   управляющей компании, осуществляющей доверительное управление
    средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств
                       пенсионных накоплений

                       за ___ квартал ___ г.

Наименование управляющей компании __________________
Название инвестиционного портфеля __________________<1>

   1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)

+-----------------------------------------------------------------+
|       Активы, входящие в    |  На начало      |     На конец    |
|    инвестиционный портфель  |   отчетного     |     отчетного   |
|                             |   квартала      |     квартала    |
|                             +-----------------+-----------------|
|                             |млн.|процентов от|млн.|процентов от|
|                             |руб.| стоимости  |руб.| стоимости  |
|                             |    | инвести-   |    | инвести-   |
|                             |    | ционного   |    |  ционного  |
|                             |    | портфеля   |    |  портфеля  |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|              1              | 2  |     3      |  4 |     5      |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|1. Государственные     ценные|    |            |    |            |
|бумаги Российской Федерации -|    |            |    |            |
|всего:                       |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе обязательства  по|    |            |    |            |
|которым       выражены      в|    |            |    |            |
|иностранной валюте           |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|2. Государственные     ценные|    |            |    |            |
|бумаги  субъектов  Российской|    |            |    |            |
|Федерации - всего:           |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе обязательства  по|    |            |    |            |
|которым       выражены      в|    |            |    |            |
|иностранной валюте           |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|3. Облигации       российских|    |            |    |            |
|эмитентов  (помимо облигаций,|    |            |    |            |
|выпущенных      от      имени|    |            |    |            |
|Российской     Федерации    и|    |            |    |            |
|субъектов          Российской|    |            |    |            |
|Федерации) - всего:          |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том числе:                 |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|а) облигации,  выпущенные  от|    |            |    |            |
|имени           муниципальных|    |            |    |            |
|образований                  |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том  числе обязательства по|    |            |    |            |
|которым      выражены       в|    |            |    |            |
|иностранной валюте           |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|б) облигации       российских|    |            |    |            |
|хозяйственных обществ        |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том    числе     облигации,|    |            |    |            |
|обязательства    по   которым|    |            |    |            |
|выражены в иностранной валюте|    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|4. Акции           российских|    |            |    |            |
|эмитентов,  созданных в форме|    |            |    |            |
|открытых акционерных         |    |            |    |            |
|обществ, - всего:            |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том  числе номинированные в|    |            |    |            |
|иностранной валюте           |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|5. Паи      (акции,     доли)|    |            |    |            |
|индексных      инвестиционных|    |            |    |            |
|фондов,  размещающих средства|    |            |    |            |
|в   государственные    ценные|    |            |    |            |
|бумаги            иностранных|    |            |    |            |
|государств, облигации и акции|    |            |    |            |
|иных иностранных эмитентов   |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|6. Ипотечные  ценные  бумаги,|    |            |    |            |
|выпущенные в  соответствии  с|    |            |    |            |
|законодательством  Российской|    |            |    |            |
|Федерации об ипотечных ценных|    |            |    |            |
|бумагах, - всего:            |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том     числе    исполнение|    |            |    |            |
|обязательств    по    которым|    |            |    |            |
|обеспечено   государственными|    |            |    |            |
|гарантиями         Российской|    |            |    |            |
|Федерации                    |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|7. Средства   в   рублях   на|    |            |    |            |
|счетах      в       кредитных|    |            |    |            |
|организациях                 |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|в том   числе   средства   на|    |            |    |            |
|специальных брокерских счетах|    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|8. Депозиты   в   рублях    в|    |            |    |            |
|кредитных организациях       |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|9. Средства   в   иностранной|    |            |    |            |
|валюте на счетах в  кредитных|    |            |    |            |
|организациях                 |    |            |    |            |
+-----------------------------+----+------------+----+------------|
|Итого -        инвестиционный|    |            |    |            |
|портфель:                    |    |            |    |            |
+-----------------------------------------------------------------+

             2. Движение средств пенсионных накоплений

+-----------------------------------------------------------------+
|     Причина изменения стоимости чистых активов    | Код  |Сумма |
|                                                   |строки|      |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Стоимость инвестиционного    портфеля   на   начало| 010  |      |
|отчетного периода                                  |      |      |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Поступило средств    пенсионных    накоплений    из| 020  |      |
|Пенсионного  фонда Российской Федерации за отчетный|      |      |
|период                                             |      |      |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Перечислено средств   пенсионных    накоплений    в| 030  |      |
|Пенсионный  фонд  Российской  Федерации за отчетный|      |      |
|период                                             |      |      |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Получен доход от инвестирования средств  пенсионных| 040  |      |
|накоплений за отчетный период                      |      |      |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Удержано средств   для    возмещения    необходимых| 050  |      |
|расходов  управляющей  компании  по  инвестированию|      |      |
|средств пенсионных накоплений                      |      |      |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Удержано средств    для    выплаты   вознаграждения| 060  |      |
|управляющей компании<2>                            |      |      |
+---------------------------------------------------+------+------|
|Стоимость инвестиционного    портфеля    на   конец| 070  |      |
|отчетного   периода (строки 010 + 020 - 030 + 040 -|      |      |
|050 - 060<2>)                                      |      |      |
+-----------------------------------------------------------------+

Подпись уполномоченного лица
управляющей компании            ____________________

Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ____________________

Печать управляющей компании

Печать специализированного депозитария
     ____________
     <1> В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям
управляющей компании.
     <2> Для форм отчета за IV квартал.


                           ____________



     УТВЕРЖДЕНА
     постановлением Федеральной комиссии
     по рынку ценных бумаг
     от 26 декабря 2003 г.
     N 03-53/пс


                         ФОРМА ОТЧЕТА N 3
   управляющей компании, осуществляющей доверительное управление
   средствами пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования
                   средств пенсионных накоплений

                       за __ квартал ____ г.

     Наименование управляющей компании ____________________

     1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений

     а) Доход  от  инвестирования  средств  пенсионных  накоплений,
полученный за период с 1 января текущего года по последний  рабочий
день отчетного квартала (млн. рублей):
     всего:
     в том числе по инвестиционным портфелям<1>:
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)

     б) Доход  от  инвестирования  средств  пенсионных  накоплений,
полученный  за период с 1 января текущего года по последний рабочий
день отчетного квартала  к  средней  стоимости  чистых  активов,  в
которые    инвестированы   средства   пенсионных   накоплений,   за
соответствующий период (процентов):
     всего:
     в том числе по инвестиционным портфелям<1>:
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     в) Вознаграждение управляющей компании<2> (млн. рублей):
     всего:
     в том числе по инвестиционным портфелям<1>:
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от
инвестирования средств пенсионных накоплений за период с  1  января
текущего года по последний рабочий день отчетного квартала<2>:
     всего:
     в том числе по инвестиционным портфелям<1>:
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)
     _________________________________________
        (название инвестиционного портфеля)

          2. Структура доходов от инвестирования средств
                       пенсионных накоплений

+-----------------------------------------------------------------+
| Доход от инвестирования средств пенсионных |Млн. |  Процентов   |
| накоплений, полученный за отчетный квартал |руб. |  от дохода   |
|                                            |     |  от инвес-   |
|                                            |     |  тирования   |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|                     1                      |  2  |       3      |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|1. Всего:                                   |     |              |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|2. В том числе:                             |     |              |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Дивиденды по ценным бумагам - всего:        |     |              |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Проценты (доход) по банковским депозитам    |     |              |
|и средствам на счетах в кредитных           |     |              |
|организациях - всего:                       |     |              |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Другие виды доходов от операций по          |     |              |
|инвестированию средств пенсионных           |     |              |
|накоплений - всего:                         |     |              |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Чистый финансовый результат от реализации   |     |              |
|активов - всего:                            |     |              |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
+--------------------------------------------+-----+--------------|
|Финансовый результат, отражающий изменение  |     |              |
|рыночной стоимости инвестиционного портфеля |     |              |
|на основе переоценки, - всего:              |     |              |
|в том числе по инвестиционным портфелям<1>: |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
|  _________________________________________ |     |              |
|     (название инвестиционного портфеля)    |     |              |
+-----------------------------------------------------------------+

Подпись уполномоченного лица
управляющей компании            ____________________

Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ____________________

Печать управляющей компании

Печать специализированного депозитария
     ____________
     <1> Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей
компании.
     <2> Указывается в отчете за IV квартал.


                           ____________