Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 13.09.2007 № 07-97/пз-н

 



                            П Р И К А З

              Федеральной службы по финансовым рынкам
                от 13 сентября 2007 г. N 07-97/пз-н

     О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний
      об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения
   военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений,
   а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен,
   утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
                от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н

        Зарегистрирован Минюстом России 15 октября 2007 г.
                      Регистрационный N 10326


     В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20 августа
2004  г.  N  117-ФЗ  "О  накопительно-ипотечной  системе  жилищного
обеспечения  военнослужащих"  (Собрание законодательства Российской
Федерации,  2004,  N 34,  ст.  3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2
постановления  Правительства  Российской  Федерации  от  11  ноября
2005 г.  N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации
Федерального закона  "О  накопительно-ипотечной  системе  жилищного
обеспечения  военнослужащих"  (Собрание законодательства Российской
Федерации,  2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе
по  финансовым  рынкам,  утвержденным  постановлением Правительства
Российской  Федерации  от  30  июня  2004  г.   N   317   (Собрание
законодательства Российской Федерации,  2004, N 27, ст. 2780; 2005,
N 33,  ст.  3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12,
ст. 1417), приказываю:
     Внести в формы отчетов управляющих компаний об  инвестировании
накоплений  для жилищного обеспечения военнослужащих,  о доходах от
инвестирования таких накоплений,  а также о сделках,  проведенных с
отклонением  от  рыночных  цен,  утвержденные  приказом Федеральной
службы по финансовым рынкам от 20  декабря  2005  г.  N  05-85/пз-н
(зарегистрирован   в   Министерстве  юстиции  Российской  Федерации
19.01.2006, регистрационный N 7381)<1>, следующие изменения:
     1. В  форме  отчета об инвестировании накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в  редакции  согласно
приложению N 1 к настоящему приказу.
     2. В форме отчета о доходах от инвестирования  накоплений  для
жилищного обеспечения военнослужащих:
     2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N  2  к
настоящему приказу.
     2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N  3  к
настоящему приказу.


     Руководитель                                     В.Д.Миловидов
     _____________
     <1> Опубликован  в  Бюллетене  нормативных  актов  федеральных
органов исполнительной власти, 2006, N 6. - Прим. ред.


                           _____________



     Приложение N 1


          Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов,
     составляющих инвестиционный портфель управляющей компании

+-----------------------------------------------------------------+
| Изменение стоимости чистых  | Код |За отчетный|  Накопительным  |
|    активов, составляющих    |стро-|  квартал  |итогом с 1 января|
|   инвестиционный портфель   | ки  |   (тыс.   | отчетного года  |
|    управляющей компании     |     |  рублей)  |  (тыс. рублей)  |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Стоимость чистых  активов  на| 100 |           |                 |
|конец  предыдущего  отчетного|     |           |        Х        |
|квартала                     |     |           |                 |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Поступило   накоплений    для| 200 |           |                 |
|жилищного         обеспечения|     |           |                 |
|военнослужащих             от|     |           |                 |
|уполномоченного  федерального|     |           |                 |
|органа                       |     |           |                 |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Получен       доход       от | 300 |           |                 |
|инвестирования     накоплений|     |           |                 |
|для   жилищного   обеспечения|     |           |                 |
|военнослужащих<1>            |     |           |                 |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Перечислено накоплений    для| 400 |           |                 |
|жилищного         обеспечения|     |           |                 |
|военнослужащих               |     |           |                 |
|уполномоченному  федеральному|     |           |                 |
|органу                       |     |           |                 |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Оплачено необходимых расходов| 500 |           |                 |
|на  инвестирование накоплений|     |           |                 |
|для жилищного обеспечения    |     |           |                 |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Удержано       вознаграждение| 600 |           |                 |
|управляющей    компании    за|     |           |                 |
|предыдущий отчетный год<2>   |     |           |                 |
+-----------------------------+-----+-----------+-----------------|
|Стоимость чистых  активов  на| 700 |           |        X        |
|конец отчетного квартала     |     |           |                 |
+-----------------------------------------------------------------+
     ____________
     <1> Отражается  значение  строки  700  Таблицы  1  "Доход   от
инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
отчета  о  доходах  от  инвестирования  накоплений  для   жилищного
обеспечения военнослужащих.
     <2> Отражается в отчете за I квартал.


                           _____________



     Приложение N 2


           Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений
             для жилищного обеспечения военнослужащих

+-----------------------------------------------------------------+
|                                      | Код |Накопительным итогом|
|       Наименование показателя        |стро-|с 1 января текущего |
|                                      | ки  | года (тыс. рублей) |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Дивиденды и     проценты     (доходы),| 100 |                    |
|полученные    по    ценным    бумагам,|     |                    |
|депозитам  и  денежным  средствам   на|     |                    |
|счетах в кредитных организациях       |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Выручка (нетто)   от   реализации  или| 200 |                    |
|иного выбытия ценных бумаг            |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Стоимость приобретения   реализованных| 300 |                    |
|ценных бумаг,  приобретенных в течение|     |                    |
|текущего года (без учета  расходов  на|     |                    |
|приобретение),  или рыночная стоимость|     |                    |
|реализованных      ценных       бумаг,|     |                    |
|приобретенных  до  1  января  текущего|     |                    |
|года, по    состоянию     на     конец|     |                    |
|предыдущего года                      |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Чистый финансовый     результат     от| 400 |                    |
|реализации   активов    (стр.  200  - |     |                    |
|стр. 300)                             |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Финансовый результат,       отражающий| 500 |                    |
|изменение      рыночной      стоимости|     |                    |
|инвестиционного    портфеля    (ценных|     |                    |
|бумаг,  в   том   числе   накопленного|     |                    |
|процентного   (купонного)   дохода,  и|     |                    |
|депозитов)  управляющей  компании   за|     |                    |
|период  с  1  января  текущего года по|     |                    |
|конец отчетного квартала, всего       |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Прочие доходы    от    операций     по| 600 |                    |
|инвестированию      накоплений     для|     |                    |
|жилищного обеспечения военнослужащих  |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Итого доходы     от     инвестирования| 700 |                    |
|накоплений  для  жилищного обеспечения|     |                    |
|военнослужащих (стр.  100 + стр. 400 +|     |                    |
|стр. 500 + стр. 600)                  |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Необходимые расходы        управляющей| 800 |                    |
|компании на инвестирование  накоплений|     |                    |
|для        жилищного       обеспечения|     |                    |
|военнослужащих                        |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Вознаграждение управляющей   компании,| 900 |                    |
|подлежащее    удержанию    по   итогам|     |                    |
|отчетного года<1>                     |     |                    |
+--------------------------------------+-----+--------------------|
|Доход от инвестирования накоплений для| 1000|                    |
|жилищного  обеспечения военнослужащих,|     |                    |
|скорректированный с учетом необходимых|     |                    |
|расходов,   а   также   вознаграждения|     |                    |
|управляющей   компании   (стр. 700   -|     |                    |
|стр. 800 - стр. 900)                  |     |                    |
+-----------------------------------------------------------------+
     _____________
     <1> Отражается в отчете за IV квартал.


                           _____________



     Приложение N 3


          Таблица 4. Доходность доверительного управления
     накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих<1>

+-----------------------------------------------------------------+
|                          |За отчетный год|За предыдущие 3 (три) |
| Наименование показателя  | (в процентах, |    отчетных года     |
|                          |    годовых)   |(в процентах, годовых)|
+--------------------------+---------------+----------------------|
|Доходность доверительного |               |                      |
|управления накоплениями   |               |                      |
|для жилищного обеспечения |               |                      |
|военнослужащих<2>         |               |                      |
+-----------------------------------------------------------------+
     ____________
     <1> Отчет составляется за IV квартал.
     <2> Рассчитывается  в  соответствии  с приказом ФСФР России от
13.12.2005  N  05-79/пз-н  "Об  утверждении   Порядка   определения
показателя эффективности доверительного управления накоплениями для
жилищного   обеспечения    военнослужащих"    (зарегистрирован    в
Министерстве     юстиции     Российской    Федерации    19.01.2006,
регистрационный N 7382).


                           _____________