Постановление Правительства Российской Федерации от 12.10.2010 № 809

 



                ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ                 

                     П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

                   от 12 октября 2010 г. N 809

                              МОСКВА


  Об утверждении форм публикуемой в средствах массовой информации
     отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых
                   результатах их инвестирования

   (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации
          от 26.08.2013 г. N 739; от 04.08.2015 г. N 790;
                     от 28.08.2018 г. N 1015)

     Во  исполнение статьи 7 Федерального закона "Об инвестировании
средств   для  финансирования  накопительной  пенсии  в  Российской
Федерации"         Правительство        Российской        Федерации
п о с т а н о в л я е т: (В  редакции  Постановления  Правительства
Российской Федерации от 04.08.2015 г. N 790)
     1. Утвердить формы публикуемой в средствах массовой информации
отчетности   о   средствах   пенсионных   накоплений  и  финансовых
результатах их инвестирования согласно приложению. (В      редакции
Постановления        Правительства       Российской       Федерации
от 26.08.2013 г. N 739)
     2. Признать утратившими силу:
     постановление    Правительства    Российской    Федерации   от
18 октября   2003 г.   N 634   "Об   утверждении  форм  публикуемой
Федеральной  службой  по  финансовым  рынкам отчетности о средствах
пенсионных  накоплений  и финансовых результатах их инвестирования"
(Собрание   законодательства   Российской  Федерации,  2003,  N 43,
ст. 4242);
     пункт 17  изменений,  которые  вносятся  в  акты Правительства
Российской  Федерации,  утвержденных  постановлением  Правительства
Российской  Федерации  от  24 августа  2004  г. N 433 "Об изменении
и признании   утратившими   силу   некоторых   актов  Правительства
Российской  Федерации  в  связи  с  Федеральным законом "О валютном
регулировании   и  валютном  контроле"  (Собрание  законодательства
Российской Федерации, 2004, N 35, ст. 3639);
     пункт 4  изменений,  которые  вносятся  в  акты  Правительства
Российской   Федерации   о  формировании  и инвестировании  средств
пенсионных  накоплений,  утвержденных  постановлением Правительства
Российской   Федерации  от  27 декабря  2004 г.  N 858  "О внесении
изменений  в  некоторые  акты  Правительства  Российской  Федерации
о формировании  и  инвестировании  средств  пенсионных  накоплений"
(Собрание   законодательства   Российской  Федерации,  2004,  N 52,
ст. 5522).


     Председатель Правительства
     Российской Федерации                                   В.Путин
     __________________________



     УТВЕРЖДЕНЫ
     постановлением Правительства
     Российской Федерации
     от 12 октября 2010 г.
     N 809


  Формы публикуемой в средствах массовой информации отчетности о
    средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их
                          инвестирования

   (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации
          от 26.08.2013 г. N 739; от 04.08.2015 г. N 790;
                     от 28.08.2018 г. N 1015)

                                                            Форма 1

                            О Т Ч Е Т
  о средствах, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации
              на финансирование накопительной пенсии
                           за 20___ год

                                                      (млн. рублей)

1. Страховые взносы на финансирование накопительной
   пенсии, поступившие в Пенсионный фонд
   Российской Федерации в отчетном году
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

2. Страховые взносы на финансирование накопительной
   пенсии, поступившие в Пенсионный фонд
   Российской Федерации и временно размещенные в
   установленном порядке в отчетном году
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

3. Страховые взносы на финансирование накопительной
   пенсии, поступившие в Пенсионный фонд
   Российской Федерации и не направленные на временное
   размещение в отчетном году
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

4. Дополнительные страховые взносы на накопительную
   пенсию, поступившие в Пенсионный фонд
   Российской Федерации в отчетном году
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

5. Взносы работодателя в пользу застрахованных лиц,
   уплачивающих дополнительные страховые взносы на
   накопительную пенсию, поступившие в
   Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном году
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

6. Взносы на софинансирование формирования пенсионных
   накоплений, перечисленные за счет средств Фонда
   национального благосостояния в отчетном году

7. Средства материнского (семейного) капитала, направленные
   на формирование накопительной  пенсии
   в отчетном году
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

8. Средства материнского (семейного) капитала, выбывшие
   из формирования накопительной  пенсии в
   отчетном году в связи с подачей застрахованными лицами
   заявлений об отказе от направления средств материнского
   (семейного) капитала на формирование накопительной
   части трудовой пенсии
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

                                                            Форма 2

                             О Т Ч Е Т
     о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных
      для финансирования накопительной части трудовой пенсии,
                           за 20___ год

                                                      (млн. рублей)

1. Средства пенсионных накоплений, переданные Пенсионным
фондм Российской Федерации управляющим компаниям в
доверительное управление, а также негосударственным
пенсионным фондам в отчетном году, - всего

     в том числе:

управляющим компаниям:
__________________________________________________________
(название компании, наименование инвестиционного портфеля)
__________________________________________________________
(название компании, наименование инвестиционного портфеля)

негосударственным пенсионным фондам:
____________________________________
         (название фонда)
____________________________________
         (название фонда)

2. Средства пенсионных накоплений, поступившие в
Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии
с реализацией права застрахованного лица на выбор
инвестиционного портфеля и предназначенные для передачи
управляющим компаниям и негосударственным пенсионным
фондам, но не переданные в случаях, установленных
Федеральным законом "Об инвестировании средств для
финансирования накопительной части трудовой пенсии
в Российской Федерации", - всего

     в том числе:

управляющим компаниям:
__________________________________________________________
(название компании, наименование инвестиционного портфеля)
__________________________________________________________
(название компании, наименование инвестиционного портфеля)

негосударственным пенсионным фондам:
____________________________________
         (название фонда)
____________________________________
         (название фонда)

3. Суммарные расходы Пенсионного фонда Российской
Федерации по инвестированию средств пенсионных
накоплений - всего

     в том числе:

а) оплата необходимых расходов по инвестированию средств
пенсионных накоплений

       из них управляющих компаний:
__________________________________________________________
(название компании, наименование инвестиционного портфеля)
__________________________________________________________
(название компании, наименование инвестиционного портфеля)

б) оплата услуг специализированного депозитария

4. Суммарные расходы Пенсионного фонда Российской
Федерации по инвестированию средств пенсионных
накоплений (процентов от средней стоимости чистых
активов, находящихся в доверительном управлении) -
всего

     в том числе:

а) оплата необходимых расходов по инвестированию средств
пенсионных накоплений

       из них управляющих компаний:
__________________________________________________________
(название компании, наименование инвестиционного портфеля)
__________________________________________________________
(название компании, наименование инвестиционного портфеля)

б) оплата услуг специализированного депозитария

                                                            Форма 3

                             О Т Ч Е Т
            о выплатах, осуществленных за счет средств
                пенсионных накоплений, за 20__ год

                                                      (млн. рублей)

1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные для
финансирования выплат в отчетном году
(запланированные), - всего

  в том числе:

  накопительной пенсии

  правопреемникам застрахованных лиц

  единовременной выплаты средств пенсионных
  накоплений лицам, не приобретшим право на
  страховую пенсию по старости в связи с
  отсутствием необходимого страхового стажа
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

2. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом
Российской Федерации за счет средств пенсионных
накоплений в отчетном году, - всего

  в том числе:

  накопительной  пенсии

  правопреемникам застрахованных лиц

  единовременной выплаты средств пенсионных
  накоплений лицам, не приобретшим право на
  страховую пенсию по старости в связи с
  отсутствием необходимого страхового стажа
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

3. Расходы на доставку накопительной пенсии
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

                                                            Форма 4

                             О Т Ч Е Т
  о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части
   индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, за 20__ год

                                                      (млн. рублей)

1. Средства, поступившие в отчетном году, - всего

  в том числе:

  страховые взносы на финансирование накопительной
  пенсии

  дополнительные страховые взносы на накопительную
  пенсию

  взносы работодателя в пользу застрахованных лиц,
  уплачивающих дополнительные страховые взносы на
  накопительную пенсию

  взносы на софинансирование формирования пенсионных
  накоплений, перечисленные за счет средств Фонда
  национального благосостояния в отчетном году

  средства материнского (семейного) капитала,
  направленные на формирование накопительной
  пенсии
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

2. Чистый финансовый результат, полученный
от временного размещения страховых взносов
на финансирование накопительной
пенсии, дополнительных страховых взносов на
накопительную пенсию, взносов
работодателя в пользу застрахованных лиц,
уплачивающих дополнительные страховые взносы на
накопительную пенсию, поступивших в
Пенсионный фонд Российской Федерации в  _____ году и
учтенных на индивидуальных лицевых счетах
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

3. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом
Российской Федерации за счет средств пенсионных
накоплений в отчетном году, - всего

  в том числе:

  накопительной  пенсии

  правопреемникам застрахованных лиц

  единовременной выплаты средств пенсионных накоплений
  лицам, не приобретшим право на страховую пенсию по
  старости в связи с отсутствием необходимого
  страхового стажа
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

                                                            Форма 5

                             О Т Ч Е Т
      о застрахованных лицах, в отношении которых формируются
           средства пенсионных накоплений, за 20___ год

                                                          (человек)
-----------------------------------------------|---------|---------
                                               |На начало|На конец
                                               |отчетного|отчетного
                                               |   года  |  года
-----------------------------------------------|---------|---------
1. Застрахованные лица, в отношении которых
формируются средства пенсионных
накоплений, - всего

  в том числе:

в управляющих компаниях:
________________________________________
   (название компании, наименование
      инвестиционного портфеля)
________________________________________
    (название компании, наименование
       инвестиционного портфеля)

в негосударственных пенсионных фондах:
________________________________________
          (название фонда)
________________________________________
          (название фонда)

2. Застрахованные лица, направившие
средства материнского (семейного) капитала
на формирование накопительной пенсии, - всего

  в том числе:

в управляющих компаниях:
________________________________________
    (название компании, наименование
       инвестиционного портфеля)
________________________________________
   (название компании, наименование
      инвестиционного портфеля)

в негосударственных пенсионных фондах:
_______________________________________
           (название фонда)
_______________________________________
           (название фонда)
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

3. Застрахованные лица, подавшие заявления
об отказе от направления средств материнского
(семейного) капитала на формирование накопительной
пенсии, - всего

  в том числе:

в управляющих компаниях
________________________________________
   (название компании, наименование
      инвестиционного портфеля)
________________________________________
   (название компании, наименование
      инвестиционного портфеля)

в негосударственных пенсионных фондах:
_______________________________________
           (название фонда)
_______________________________________
           (название фонда)
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

4. Застрахованные лица, уплатившие
дополнительные страховые взносы на
накопительную пенсию, - всего

  в том числе осуществляющие формирование
  пенсионных накоплений:

в управляющих компаниях:
________________________________________
   (название компании, наименование
      инвестиционного портфеля)
________________________________________
   (название компании, наименование
       инвестиционного портфеля)

в негосударственных пенсионных фондах:
_______________________________________
         (название фонда)
_______________________________________
          (название фонда)
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

                                                            Форма 6

                             О Т Ч Е Т
        о средствах, переданных в доверительное управление,
              и стоимость чистых активов за 20___ год

                                                      (млн. рублей)

1. Стоимость чистых активов, находящихся в доверительном
управлении управляющих компаний, на конец года,
предшествующего отчетному

2. Средства, переданные Пенсионным фондом Российской
Федерации в доверительное управление управляющим
компаниям в отчетном году, - всего

  в том числе управляющим компаниям:
  ________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного
                    портфеля)
  ________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного
                    портфеля)

3. Стоимость чистых активов, находящихся
в доверительном управлении управляющих компаний,
на конец отчетного года - всего

  в том числе в управляющих компаниях:
  ________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного
                    портфеля)
  ________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного
                    портфеля)

                                                            Форма 7

                             О Т Ч Е Т
          о результатах инвестирования средств пенсионных
         накоплений, переданных в доверительное управление
                управляющим компаниям, за 20___ год

1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений,
полученный за отчетный год (млн. рублей), - всего

  в том числе управляющими компаниями:
  __________________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного портфеля)
  __________________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного портфеля)

2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений,
полученный в отчетном году управляющими компаниями, по
отношению к стоимости чистых активов (процентов):
  __________________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного портфеля)
  __________________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного портфеля)

3. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями
в отчетном году (млн. рублей), - всего

  в том числе управляющими компаниями:
  __________________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного портфеля)
  __________________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного портфеля)

4. Вознаграждение управляющих компаний (процентов от
полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств
пенсионных накоплений):
  __________________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного портфеля)
  __________________________________________________________
  (название компании, наименование инвестиционного портфеля)

                                                            Форма 8

                             О Т Ч Е Т
   о структуре совокупного инвестиционного портфеля за 20__ год

-----------------------------------------------|---------|---------
                                               |На начало|На конец
                                               |отчетного|отчетного
                                               |  года   |  года
                                               |----|----|----|----
                                               |млн.|про-|млн.|про-
                                               |руб-|цен-|руб-|цен-
                                               |лей |тов |лей |тов
-----------------------------------------------|----|----|----|----
1. Государственные ценные бумаги Российской
Федерации - всего

  в том числе обязательства по которым
  выражены в иностранной валюте

2. Государственные ценные бумаги
субъектов Российской Федерации - всего

  в том числе обязательства по которым
  выражены в иностранной валюте

3. Облигации российских эмитентов
(помимо облигаций, выпущенных
от имени Российской Федерации
и субъектов Российской Федерации) - всего

  в том числе:

  а) облигации, выпущенные от имени
  муниципальных образований

    из них облигации, обязательства по
    которым выражены в иностранной валюте

  б) облигации российских хозяйственных
  обществ

    из них облигации, обязательства по
    которым выражены в иностранной валюте

  в) облигации российских эмитентов,
  обязательства по которым гарантированы
  Российской Федерацией

  г) облигации российских эмитентов,
  обязательства по которым гарантированы
  государственной корпорацией "Банк развития
  и внешнеэкономической деятельности
  (Внешэкономбанк)"

4. Акции российских эмитентов, созданных
в форме открытых акционерных обществ, -
всего

  в том числе номинальная стоимость
  которых указана в иностранной валюте

5. Паи (акции, доли) индексных
инвестиционных фондов, размещающих средства
в государственные ценные бумаги иностранных
государств, облигации и акции иных
иностранных эмитентов

6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные
в соответствии с законодательством
Российской Федерации об ипотечных ценных
бумагах, - всего

  в том числе облигации с ипотечным
  покрытием, обеспеченные поручительством

7. Денежные средства в рублях на счетах
в кредитных организациях

8. Депозиты в кредитных организациях - всего

  в том числе в иностранной валюте

9. Иностранная валюта на счетах
в кредитных организациях

10. Ценные бумаги международных финансовых
организаций, допущенных к размещению и (или)
публичному обращению в Российской Федерации
в соответствии с законодательством
Российской Федерации о рынке ценных бумаг

                                                            Форма 9

                             О Т Ч Е Т
     о структуре инвестиционного портфеля управляющих компаний
                           за 20___ год

                       Управляющая компания
            ___________________________________________
                 (название компании, наименование
                     инвестиционного портфеля)

-----------------------------------------------|---------|---------
                                               |На начало|На конец
                                               |отчетного|отчетного
                                               |  года   |  года
                                               |----|----|----|----
                                               |млн.|про-|млн.|про-
                                               |руб-|цен-|руб-|цен-
                                               |лей |тов |лей |тов
-----------------------------------------------|----|----|----|----
1. Государственные ценные бумаги Российской
Федерации - всего

  в том числе обязательства по которым
  выражены в иностранной валюте

2. Государственные ценные бумаги субъектов
Российской Федерации - всего

  в том числе обязательства по которым
  выражены в иностранной валюте

3. Облигации российских эмитентов
(помимо облигаций, выпущенных
от имени Российской Федерации
и субъектов Российской Федерации) - всего

  в том числе:

  а) облигации, выпущенные от имени
  муниципальных образований

    из них облигации, обязательства по которым
    выражены в иностранной валюте

  б) облигации российских хозяйственных
  обществ

    из них облигации, обязательства по которым
    выражены в иностранной валюте

  в) облигации российских эмитентов,
  обязательства по которым гарантированы
  Российской Федерацией

  г) облигации российских эмитентов,
  обязательства по которым гарантированы
  государственной корпорацией "Банк развития и
  внешнеэкономической деятельности
  (Внешэкономбанк)"

4. Акции российских эмитентов, созданных
в форме открытых акционерных обществ, -
всего

  в том числе номинальная стоимость
  которых указана в иностранной валюте

5. Паи (акции, доли) индексных
инвестиционных фондов, размещающих средства
в государственные ценные бумаги иностранных
государств, облигации и акции иных
иностранных эмитентов

6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные
в соответствии с законодательством
Российской Федерации об ипотечных ценных
бумагах, - всего

  в том числе облигации с ипотечным покрытием,
  обеспеченные поручительством

7. Денежные средства в рублях на счетах
в кредитных организациях

8. Депозиты в кредитных организациях - всего

  в том числе в иностранной валюте

9. Иностранная валюта на счетах
в кредитных организациях

10. Ценные бумаги международных финансовых
организаций, допущенных к размещению и (или)
публичному обращению в Российской Федерации
в соответствии с законодательством
Российской Федерации о рынке ценных бумаг

                                                           Форма 10

                             О Т Ч Е Т
      о структуре доходов и расходов, полученных в результате
    формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений
                            за 20__ год

--------------------------------------------------|------|---------
                                                  | Млн. |Процентов
                                                  |рублей|от суммы
                                                  |      |дохода от
                                                  |      |инвести-
                                                  |      | рования
--------------------------------------------------|------|---------
1. Доход от инвестирования средств пенсионных
накоплений, полученный управляющими компаниями
(по каждой управляющей компании):
___________________________________, - всего
 (название компании, наименование
    инвестиционного портфеля)

  в том числе:

  дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам,
  банковским депозитам и средствам
  на счетах в кредитных организациях

  другие виды доходов от операций по инвестированию
  средств пенсионных накоплений

  чистый финансовый результат от реализации активов

  финансовый результат, отражающий изменение
  стоимости инвестиционного портфеля на
  основе переоценки
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 28.08.2018 г. N 1015)

2. Чистый финансовый результат, полученный
от временного размещения страховых взносов
на финансирование накопительной  пенсии, 
дополнительных страховых взносов
на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу
застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные
страховые взносы на накопительную пенсию, поступивших
в Пенсионный фонд Российской
Федерации в _______ году
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

3. Расходы Пенсионного фонда Российской
Федерации, связанные с временным размещением
страховых взносов на финансирование
накопительной  пенсии
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

4. Расходы Пенсионного фонда Российской
Федерации, связанные с инвестированием
дополнительных страховых взносов на накопительную
пенсию и взносов работодателя в
пользу застрахованных лиц, уплачивающих
дополнительные страховые взносы на
накопительную пенсию
(В   редакции   Постановления  Правительства  Российской  Федерации
от 04.08.2015 г. N 790)

5. Расходы Пенсионного фонда Российской
Федерации, связанные с ведением специальной части
индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц

6. Расходы на оплату услуг органов (организаций),
с которыми Пенсионным фондом Российской Федерации
заключены соглашения о взаимном удостоверении
подписей, по приему и передаче в электронной форме
в Пенсионный фонд Российской Федерации заявлений
застрахованных лиц о выборе инвестиционного
портфеля (управляющей компании), переходе из
Пенсионного фонда Российской Федерации
в негосударственный пенсионный фонд,
осуществляющий обязательное пенсионное
страхование, переходе из одного
негосударственного пенсионного фонда
в другой негосударственный пенсионный фонд,
осуществляющий обязательное пенсионное
страхование, и переходе из негосударственного
пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской
Федерации

7. Плата за перевод средств пенсионных накоплений
в порядке реализации права застрахованного лица
на выбор инвестиционного портфеля (управляющей
компании)


                           ____________