Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 15.11.2005 № 05-63/пз-н

 



                            П Р И К А З

              Федеральной службы по финансовым рынкам
                 от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н

       Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
              осуществляющих доверительное управление
                 средствами пенсионных накоплений

         Зарегистрирован Минюстом России 16 января 2006 г.
                      Регистрационный N 7363


     В соответствии  со  статьями  7  и  12  Федерального закона от
24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств  для  финансирования
накопительной   части   трудовой  пенсии  в  Российской  Федерации"
(Собрание  законодательства  Российской  Федерации,   2002,  N  30,
ст. 3028;  2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217;
2005,  N 1,  ст.  9; N 19, ст. 1755), постановлениями Правительства
Российской  Федерации  от  30.06.2003 N 395 "О мерах по организации
управления    средствами    пенсионных    накоплений"     (Собрание
законодательства Российской Федерации,  2003, N 27, ст. 2808; 2004,
N 7, ст. 539; N 42, ст. 4135; N 52, ст. 5522) и от 02.12.2003 N 730
"О   дополнительных  мерах  по  организации  управления  средствами
пенсионных  накоплений"   (Собрание   законодательства   Российской
Федерации,  2003, N 49, ст. 4782; 2004, N 52, ст. 5522), Положением
о   Федеральной   службе   по   финансовым   рынкам,   утвержденным
постановлением  Правительства  Российской  Федерации  от 30.06.2004
N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации,  2004, N 27,
ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:
     1. Утвердить прилагаемые формы отчетов:
     1.1. о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и
сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;
     1.2. об инвестировании средств пенсионных накоплений;
     1.3. о   доходах   от   инвестирования   средств    пенсионных
накоплений.
     2. Установить, что:
     2.1. Отчет  о  сделках  по  продаже  ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по  цене  выше  рыночной
представляется  не позднее дня,  следующего за днем совершения хотя
бы одной из указанных сделок.
     2.2. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений,  а
также  отчет  о  доходах  от  инвестирования   средств   пенсионных
накоплений  представляются  не  позднее  10  рабочих дней после дня
окончания отчетного квартала.
     3. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от
26.02.2004 N 04-8/пс "Об утверждении  форм  отчетности  управляющих
компаний,   осуществляющих   доверительное   управление  средствами
пенсионных накоплений"  (зарегистрировано  в  Министерстве  юстиции
Российской   Федерации   09.03.2004,  регистрационный  N  5618)  не
применяется с даты вступления в силу настоящего приказа.
     4. Контроль  за  исполнением  настоящего  приказа возложить на
заместителя руководителя Федеральной службы  по  финансовым  рынкам
С.К.Харламова.


     Руководитель                                        О.В.Вьюгин


                           ____________



     Приложение


                             ФОРМА ОТЧЕТА
            о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
              рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
                       по цене выше рыночной<1>

          Наименование управляющей компании _________________
          Название инвестиционного портфеля _________________
               Дата совершения сделок _________________

+-----------------------------------------------------------------------+
¦Вид ¦Наиме-  ¦Дата   ¦Инди-  ¦Наиме-  ¦Вид   ¦Факти-¦Рыночная¦Откло-   ¦
¦цен-¦нование ¦госу-  ¦видуа- ¦нование ¦сделки¦ческая¦цена    ¦нение    ¦
¦ных ¦эмитента¦дарст- ¦льный  ¦органи- ¦(про- ¦цена  ¦ценной  ¦цены     ¦
¦бу- ¦ценной  ¦венной ¦госу-  ¦затора  ¦дажа  ¦сделки¦бумаги, ¦сделки   ¦
¦маг ¦бумаги  ¦реги-  ¦дарст- ¦торговли¦или   ¦(руб- ¦рассчи- ¦от ры-   ¦
¦    ¦(наиме- ¦страции¦венный ¦на рынке¦покуп-¦лей)  ¦танная  ¦ночной   ¦
¦    ¦нование ¦выпуска¦реги-  ¦ценных  ¦ка)   ¦      ¦органи- ¦цены     ¦
¦    ¦имущест-¦ценных ¦стра-  ¦бумаг,  ¦      ¦      ¦затором ¦ценной   ¦
¦    ¦венного ¦бумаг  ¦ционный¦через   ¦      ¦      ¦торговли¦бумаги<2>¦
¦    ¦комп-   ¦       ¦номер  ¦которого¦      ¦      ¦на рынке¦(в про-  ¦
¦    ¦лекса,  ¦       ¦выпуска¦совер-  ¦      ¦      ¦ценных  ¦центах   ¦
¦    ¦право   ¦       ¦ценных ¦шена    ¦      ¦      ¦бумаг по¦от ры-   ¦
¦    ¦на долю ¦       ¦бумаг  ¦сделка  ¦      ¦      ¦окон-   ¦ночной   ¦
¦    ¦которого¦       ¦       ¦        ¦      ¦      ¦чании   ¦цены     ¦
¦    ¦удосто- ¦       ¦       ¦        ¦      ¦      ¦торго-  ¦ценной   ¦
¦    ¦веряет  ¦       ¦       ¦        ¦      ¦      ¦вого дня¦бумаги)  ¦
¦    ¦ценная  ¦       ¦       ¦        ¦      ¦      ¦        ¦         ¦
¦    ¦бумага) ¦       ¦       ¦        ¦      ¦      ¦        ¦         ¦
+----+--------+-------+-------+--------+------+------+--------+---------¦
¦ 1  ¦   2    ¦   3   ¦   4   ¦    5   ¦   6  ¦   7  ¦    8   ¦   9     ¦
+----+--------+-------+-------+--------+------+------+--------+---------¦
+----+--------+-------+-------+--------+------+------+--------+---------¦
+-----------------------------------------------------------------------+

Подпись уполномоченного лица
управляющей компании            __________________

Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария __________________

     ____________
     <1> Предоставляется  в  случае  продажи  ценной бумаги по цене
ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги
по цене выше рыночной на 5% и более.
     <2> Рассчитывается  как  (Рыночная  цена   ценной   бумаги   -
Фактическая  цена продажи  ценной  бумаги) / Рыночная  цена  ценной
бумаги)  х  100%  -  в  случае  продажи   ценной   бумаги   и   как
(Фактическая  цена  покупки  ценной  бумаги  - Рыночная цена ценной
бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) х 100%  -  в случае  покупки
ценной бумаги.


                           ____________



                           ФОРМА ОТЧЕТА
          об инвестировании средств пенсионных накоплений
                    за ______ квартал ______ г.

   ________________________________________________________________
       (полное фирменное наименование управляющей компании)
   ________________________________________________________________
                             (ИНН/КПП)
   ________________________________________________________________
         (номер, дата договора доверительного управления,
              наименование инвестиционного портфеля)

+-----------------------------------------------------------------+
¦          Изменение           ¦ Код  ¦За отчетный¦ Накопительным ¦
¦   стоимости чистых активов   ¦строки¦  квартал  ¦итогом с начала¦
¦                              ¦      ¦(тыс. руб.)¦      года     ¦
¦                              ¦      ¦           ¦   (тыс. руб.) ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦              1               ¦   2  ¦      3    ¦       4       ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Стоимость чистых   активов  на¦      ¦           ¦               ¦
¦начало отчетного периода      ¦ 010  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Поступило средств   пенсионных¦      ¦           ¦               ¦
¦накоплений    из   Пенсионного¦      ¦           ¦               ¦
¦фонда Российской Федерации  за¦      ¦           ¦               ¦
¦отчетный период               ¦ 020  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Получен доход               от¦      ¦           ¦               ¦
¦инвестирования         средств¦      ¦           ¦               ¦
¦пенсионных    накоплений    за¦      ¦           ¦               ¦
¦отчетный период, всего        ¦ 030  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Перечислено средств пенсионных¦      ¦           ¦               ¦
¦накоплений  в  Пенсионный фонд¦      ¦           ¦               ¦
¦Российской    Федерации     за¦      ¦           ¦               ¦
¦отчетный период               ¦ 040  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Удержано средств           для¦      ¦           ¦               ¦
¦возмещения         необходимых¦      ¦           ¦               ¦
¦расходов  управляющей компании¦      ¦           ¦               ¦
¦по   инвестированию    средств¦      ¦           ¦               ¦
¦пенсионных накоплений, всего  ¦ 050  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Удержано        вознаграждение¦      ¦           ¦               ¦
¦управляющей компании<1>       ¦ 060  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Стоимость чистых  активов   на¦      ¦           ¦               ¦
¦конец отчетного периода       ¦ 070  ¦           ¦               ¦
+-----------------------------------------------------------------+


 Подпись уполномоченного лица
 управляющей компании            ________________

 Подпись уполномоченного лица
 специализированного депозитария ________________
     ____________
     <1> Для отчета за IV квартал.


                            ____________



                            ФОРМА ОТЧЕТА
     о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений
                   за _______ квартал _______ г.

  _____________________________________________________________
        (полное фирменное наименование управляющей компании)
  _____________________________________________________________
                             (ИНН/КПП)
  _____________________________________________________________
          (номер, дата договора доверительного управления,
               наименование инвестиционного портфеля)

         1. Структура доходов и расходов по инвестированию
                   средств пенсионных накоплений

+-----------------------------------------------------------------+
¦                              ¦ Код  ¦За отчетный¦ Накопительным ¦
¦    Наименование показателя   ¦строки¦  квартал  ¦итогом с начала¦
¦                              ¦      ¦(тыс. руб.)¦      года     ¦
¦                              ¦      ¦           ¦   (тыс. руб.) ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦              1               ¦   2  ¦      3    ¦       4       ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Доход от        инвестирования¦      ¦           ¦               ¦
¦средств пенсионных накоплений,¦      ¦           ¦               ¦
¦всего                         ¦ 010  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦  в том числе:                ¦      ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- финансовый   результат    от¦      ¦           ¦               ¦
¦реализации активов            ¦ 011  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- дивиденды и проценты (доход)¦      ¦           ¦               ¦
¦по ценным бумагам             ¦ 012  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- проценты     (доход)      по¦      ¦           ¦               ¦
¦банковским     депозитам     и¦      ¦           ¦               ¦
¦средствам    на    счетах    в¦      ¦           ¦               ¦
¦кредитных организациях        ¦ 013  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- финансовый    результат   от¦      ¦           ¦               ¦
¦переоценки активов            ¦ 014  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- другие   виды   доходов   от¦      ¦           ¦               ¦
¦операций   по   инвестированию¦      ¦           ¦               ¦
¦средств пенсионных накоплений ¦ 015  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Удержано средств           для¦      ¦           ¦               ¦
¦возмещения         необходимых¦      ¦           ¦               ¦
¦расходов управляющей  компании¦      ¦           ¦               ¦
¦по    инвестированию   средств¦      ¦           ¦               ¦
¦пенсионных накоплений, всего  ¦ 020  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦  в том числе:                ¦      ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- оплата                 услуг¦      ¦           ¦               ¦
¦специализированного           ¦      ¦           ¦               ¦
¦депозитария                   ¦ 021  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- оплата                 услуг¦      ¦           ¦               ¦
¦профессиональных    участников¦      ¦           ¦               ¦
¦рынка ценных бумаг  (брокеров,¦      ¦           ¦               ¦
¦дилеров,         организаторов¦      ¦           ¦               ¦
¦торговли и др.)               ¦ 022  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- оплата услуг аудитора       ¦ 023  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- расходы   на    обязательное¦      ¦           ¦               ¦
¦страхование                   ¦ 024  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦- оплата прочих услуг         ¦ 025  ¦           ¦               ¦
+------------------------------+------+-----------+---------------¦
¦Вознаграждение     управляющей¦      ¦           ¦               ¦
¦компании<1>                   ¦ 030  ¦           ¦               ¦
+-----------------------------------------------------------------+
     ____________
     <1> Указывается в отчете за IV квартал.


          2. Показатели величин расходов и вознаграждения

+-----------------------------------------------------------------+
¦                                            ¦ Код  ¦Накопительным¦
¦         Наименование показателя            ¦строки¦   итогом с  ¦
¦                                            ¦      ¦ начала года ¦
¦                                            ¦      ¦ (тыс. руб.) ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Средняя стоимость чистых активов,  без учета¦      ¦             ¦
¦вновь переданных средств                    ¦  010 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Сумма вновь переданных средств, итого       ¦  020 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в том числе переданные:                     ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в январе                                    ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в феврале                                   ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в марте                                     ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в апреле                                    ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в мае                                       ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в июне                                      ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в июле                                      ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в августе                                   ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в сентябре                                  ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в октябре                                   ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в ноябре                                    ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в декабре                                   ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Предельный размер    необходимых    расходов¦      ¦             ¦
¦управляющей   компании   по   инвестированию¦      ¦             ¦
¦средств пенсионных накоплений               ¦  030 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Фактически понесенные   расходы  управляющей¦      ¦             ¦
¦компании    по    инвестированию     средств¦      ¦             ¦
¦пенсионных накоплений                       ¦  040 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Экономия/перерасход по            возмещению¦      ¦             ¦
¦необходимых  расходов  управляющей  компании¦      ¦             ¦
¦(строки 030-040)                            ¦  050 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Предельный размер оплаты услуг,  оказываемых¦      ¦             ¦
¦специализированным депозитарием             ¦  060 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Фактическая стоимость предоставленных  услуг¦      ¦             ¦
¦специализированным депозитарием             ¦  070 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Экономия/перерасход по      оплате     услуг¦      ¦             ¦
¦специализированного   депозитария    (строки¦      ¦             ¦
¦060-070)                                    ¦  080 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Доход от  инвестирования  средств пенсионных¦      ¦             ¦
¦накоплений, всего                           ¦  090 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в процентах   от   среднегодовой   стоимости¦      ¦             ¦
¦чистых активов                              ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦Вознаграждение управляющей компании<1>      ¦  100 ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в процентах   к   доходу  от  инвестирования¦      ¦             ¦
¦средств пенсионных накоплений               ¦      ¦             ¦
+--------------------------------------------+------+-------------¦
¦в процентах   от   среднегодовой   стоимости¦      ¦             ¦
¦чистых активов                              ¦      ¦             ¦
+-----------------------------------------------------------------+

Подпись уполномоченного лица
управляющей компании            __________________

Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария __________________

     ____________
     <1> Указывается в отчете за IV квартал.


                           ____________