Федеральный закон от 31.05.2001 № 72-ФЗ

                                  Утратил силу - Федеральный закон
                                     от 10.12.2003 г. N 173-ФЗ



                       РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

                         ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН


       О внесении изменений и дополнений в Закон Российской
     Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле"

     Принят Государственной Думой               18 апреля 2001 года
     Одобрен Советом Федерации                  16 мая    2001 года

     Статья 1. Внести   в  Закон  Российской Федерации от 9 октября
1992 года N 3615-I "О валютном регулировании и  валютном  контроле"
(Ведомости   Съезда   народных  депутатов  Российской  Федерации  и
Верховного Совета Российской  Федерации,  1992,   N 45,   ст. 2542;
Собрание законодательства Российской  Федерации,  1999, N 1, ст. 1;
N 28, ст. 3461) следующие изменения и дополнения:
     1. В статье 1:
     пункт 2 изложить в следующей редакции:
     "2. "Ценные   бумаги,   номинированные   в  валюте  Российской
Федерации" - платежные документы (чеки,  векселя и другие платежные
документы),  эмиссионные ценные бумаги (включая акции и облигации),
ценные бумаги,  производные от эмиссионных  ценных  бумаг  (включая
депозитарные  расписки),  опционы,  дающие  право  на  приобретение
эмиссионных  ценных  бумаг,  и   другие   долговые   обязательства,
выраженные в валюте Российской Федерации.";
     подпункт "б" пункта 4 изложить в следующей редакции:
     "б) ценные  бумаги,  номинированные  в  иностранной валюте,  -
платежные документы (чеки,  векселя и другие платежные  документы),
эмиссионные   ценные  бумаги  (включая  акции,  облигации),  ценные
бумаги,  производные   от   эмиссионных   ценных   бумаг   (включая
депозитарные  расписки),  опционы,  дающие  право  на  приобретение
ценных бумаг,  и долговые обязательства,  выраженные в  иностранной
валюте;";
     подпункт "г" пункта 9 изложить в следующей редакции:
     "г) переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из
Российской Федерации, включающие:
     выплаты заработной   платы,   стипендий,   пенсий,  алиментов,
государственных пособий,  доплат и компенсаций,  а также выплаты по
возмещению  вреда,  причиненного работникам в результате несчастных
случаев или профессиональных заболеваний при исполнении  ими  своих
трудовых обязанностей;
     оплату расходов,  связанных с  командированием  работников  за
рубеж;
     платежи в связи с принятием наследства;
     платежи, связанные с погребением умершего;
     выплаты денежных компенсаций жертвам  политических  репрессий,
членам их семей и наследникам;
     оплату приобретения и строительства  за  пределами  территории
Российской    Федерации    зданий    для    нужд    дипломатических
представительств,    консульских    учреждений     и     постоянных
представительств    Российской    Федерации    при    международных
межгосударственных (межправительственных) организациях;
     средства на  содержание  дипломатических  и других официальных
представительств государства за рубежом;
     платежи, связанные с нотариальными и следственными действиями,
платежи,  связанные с судебными и арбитражными издержками,  платежи
по  возмещению  расходов арбитражным и административным органам,  а
также  суммы  государственной  пошлины,  уплаченные   в   связи   с
произведением указанных действий и рассмотрением дел в судах;
     выплаты денежных средств на основании  приговоров,  решений  и
определений  судебных,  следственных  и  других  правоохранительных
органов;
     платежи за  участие  в международных конгрессах,  симпозиумах,
конференциях,  спортивных и  культурных  мероприятиях,  а  также  в
других международных встречах, выставках и ярмарках, за исключением
затрат на капиталовложения и других материальных затрат;
     плату за обучение граждан одного государства в образовательных
учреждениях другого государства, лечение граждан одного государства
в лечебно-профилактических учреждениях другого государства;
     выплату авторских вознаграждений;
     взносы в международные общественные объединения;
     расходы, связанные с гастролями артистов;
     иные валютные   операции,   перечень  которых  устанавливается
Правительством Российской Федерации.";
     дополнить пунктами 12 и 13 следующего содержания:
     "12. "Свободно конвертируемая валюта"  -  иностранная  валюта,
указанная  в  пункте  3  настоящей статьи,  которая без ограничений
обменивается  на  валюту  другого  иностранного   государства   при
осуществлении текущих валютных операций.
     13. Для целей настоящего  Закона  отсчет  сроков  платежа  при
осуществлении  расчетов,  связанных с экспортом товаров,  ведется с
даты фактического пересечения экспортируемыми  товарами  таможенной
границы Российской Федерации.".
     2. Пункт 2 статьи 5 дополнить абзацами следующего содержания:
     "Резиденты могут   иметь   счета   в  иностранной  валюте,  не
являющейся свободно конвертируемой валютой,  в банках за  пределами
территории   Российской   Федерации   для   расчетов  по  договорам
международного     строительного     подряда,     заключенным     с
субподрядчиками,   выполняющими   отдельные   виды  работ  (услуг),
расчетов, связанных с закупкой необходимых для исполнения указанных
договоров  товаров,  и  расчетов с командированными специалистами -
гражданами Российской Федерации,  осуществляемых в  соответствии  с
этими  договорами.  Резиденты обязаны уведомить налоговые органы по
месту своего  учета  об  открытии  указанных  счетов  на  основании
указанных выше договоров и ежемесячно отчитываться перед указанными
налоговыми органами о движении денежных средств на  этих  счетах  с
приложением банковских выписок по таким счетам.
     Для целей  настоящего  Закона  под  иностранной  валютой,   не
являющейся свободно конвертируемой валютой,  понимается иностранная
валюта, указанная в пункте 3 статьи 1 настоящего Закона, которая не
обменивается   без   ограничений  на  валюту  другого  иностранного
государства при осуществлении текущих валютных операций.
     Отнесение иностранной   валюты   к   иностранной   валюте,  не
являющейся свободно конвертируемой  валютой,  а  также  определение
порядка открытия указанных в абзаце втором настоящего пункта счетов
и  предоставления  информации   об   этих   счетах   осуществляются
Центральным банком Российской Федерации.".
     3. В пункте 2 статьи 6:
     дополнить новым абзацем вторым следующего содержания:
     "При этом без ограничений  осуществляются  следующие  валютные
операции:";
     после нового  абзаца  второго  дополнить  абзацами  третьим  -
шестым следующего содержания:
     "расчеты за экспорт товаров,  указанных в разделах XVI,  XVII,
XIX    Товарной   номенклатуры   внешнеэкономической   деятельности
Российской Федерации,  при  условии,  что  срок  возврата  валютной
выручки  от  реализации  этих товаров на экспорт не будет превышать
три года с даты фактического пересечения этими товарами  таможенной
границы Российской Федерации;
     расчеты за производимые резидентами  за  пределами  территории
Российской Федерации строительные и подрядные работы, сроки платежа
за  которые  в  соответствии  с  условиями  заключенных   договоров
превышают 90 дней,  при условии, что срок возврата валютной выручки
за произведенные строительные и подрядные работы не будет превышать
пять лет с даты заключения такого договора;
     расчеты, связанные со взносами и выплатами  по  страхованию  и
перестрахованию,    осуществляемыми   в   период   срока   действия
соответствующего  договора,  при   условии,   что   срок   действия
указанного  договора  не  будет  превышать  пять  лет  с  даты  его
заключения;
     переводы физическим  лицом  -  резидентом иностранной валюты в
Российскую  Федерацию  и  из  Российской  Федерации  на  сумму,  не
превышающую   75  тысяч  долларов  США,  осуществляемые  в  течение
календарного  года  в  целях  приобретения   физическим   лицом   -
резидентом  прав  на  ценные  бумаги,  номинированные в иностранной
валюте,  или в  целях  реализации  физическим  лицом  -  резидентом
принадлежащих  ему  прав  на  указанные  ценные  бумаги.  Указанные
переводы осуществляются физическим лицом - резидентом через счет  в
уполномоченном   банке,   порядок   открытия   и  ведения  которого
определяется законодательством Российской Федерации.  При  переводе
физическим  лицом  - резидентом иностранной валюты для приобретения
прав  на  ценные  бумаги,  номинированные  в  иностранной   валюте,
указанное  лицо  и уполномоченный банк,  через который был совершен
указанный перевод,  обязаны  в  течение  10  рабочих  дней  с  даты
осуществления  такого  перевода  уведомить  о состоявшемся переводе
налоговый  орган  по  месту  учета  осуществившего   этот   перевод
физического  лица  -  резидента,  приложив  банковские  выписки  по
указанному счету.";
     абзац второй  считать  абзацем  седьмым  и после слов "(работ,
услуг,  результатов   интеллектуальной   деятельности)"   дополнить
словами  ",  за исключением валютных операций,  указанных в абзацах
третьем, четвертом и пятом настоящего пункта,".
     4. Дополнить статьей 6-1 следующего содержания:
     "Статья 6-1. Выдача разрешения резиденту

     1. Рассмотрение  вопроса  о   выдаче   резиденту   разрешения,
требуемого    в    соответствии   с   валютным   законодательством,
осуществляется  органами   валютного   контроля   в   пределах   их
компетенции  в  двухмесячный  срок с даты подачи заявления о выдаче
указанного разрешения.
     2. В   случае  непредставления  резидентом  полного  комплекта
документов,  требуемого в соответствии  с  установленным  порядком,
орган  валютного  контроля  в  течение  одного месяца с даты подачи
резидентом заявления о выдаче разрешения обязан  запросить  у  него
недостающие документы,  которые должны быть представлены резидентом
не позднее 10 дней с даты получения запроса.
     3. Не  позднее двух месяцев с даты подачи резидентом заявления
о  выдаче  разрешения  орган  валютного  контроля   обязан   выдать
резиденту     соответствующее     разрешение    либо    представить
мотивированный отказ в выдаче такого разрешения.".
     5. Статью 11 изложить в следующей редакции:
     "Статья 11. Органы валютного контроля и агенты валютного
                 контроля

     1. Валютный контроль  в  Российской  Федерации  осуществляется
Правительством Российской Федерации,  органами валютного контроля и
агентами валютного  контроля  в  соответствии  с  законодательством
Российской Федерации.
     2. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются
Центральный   банк   Российской   Федерации,   федеральные   органы
исполнительной  власти  в   пределах   компетенции,   установленной
федеральными  законами,  а  также  федеральный орган исполнительной
власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации.
     3. Агентами  валютного контроля являются уполномоченные банки,
подотчетные  Центральному  банку  Российской  Федерации,  а   также
организации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти,
в соответствии с законодательством Российской Федерации.
     4. Контроль   за   совершением  валютных  операций  кредитными
организациями и валютными  биржами  осуществляет  Центральный  банк
Российской Федерации.
     5. Контроль за совершением  валютных  операций  резидентами  и
нерезидентами,   не   являющимися   кредитными   организациями  или
валютными  биржами,  осуществляют  в  пределах  своей   компетенции
федеральные   органы  исполнительной  власти,  являющиеся  органами
валютного контроля, и агенты валютного контроля.
     6. Правительство     Российской     Федерации     обеспечивает
разграничение  функций   и   взаимодействие   федеральных   органов
исполнительной  власти  в  области  валютного контроля,  а также их
взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.
     7. Центральный    банк   Российской   Федерации   осуществляет
взаимодействие с другими органами валютного контроля в пределах  их
компетенции  и  обеспечивает  взаимодействие  с ними уполномоченных
банков как агентов валютного контроля.".
     6. Пункт 4 статьи 14 изложить в следующей редакции:
     "4. Взыскание  предусмотренных   настоящей   статьей   санкций
производится по решению соответствующих органов валютного контроля,
в том числе по  решению,  вынесенному  на  основании  представления
агентов валютного контроля,  с физических лиц в судебном порядке, а
с юридических лиц применительно к порядку,  установленному Кодексом
РСФСР об административных правонарушениях.
     Постановление о  применении  санкций  за  нарушение  валютного
законодательства может быть обжаловано лицом,  в отношении которого
оно вынесено, в судебном порядке.
     Жалоба на  постановление  о  применении  санкций  за нарушение
валютного законодательства и предписание  об  устранении  нарушения
валютного  законодательства  может быть подана в течение 10 дней со
дня вручения указанных постановления и предписания  и  должна  быть
рассмотрена правомочными на то органами в течение 10 дней со дня ее
поступления.
     Обжалование указанных    постановления   или   предписания   в
установленный срок приостанавливает их исполнение со  дня  принятия
указанной жалобы к исполнению.
     Взыскиваемые суммы должны быть уплачены не позднее 30 дней  со
дня  вступления  постановления  о  применении  санкций за нарушение
валютного законодательства в законную силу,  а в случае обжалования
указанного  постановления  -  не  позднее 15 дней со дня оставления
указанной выше жалобы без удовлетворения.
     В случае  необжалования  постановления о применении санкций за
нарушение валютного законодательства и неуплаты  взыскиваемых  сумм
за нарушение валютного законодательства добровольно в установленные
сроки  взыскание  указанных  санкций  производится  без  применения
судебной процедуры.".

     Статья 2. Поручить   Правительству   Российской   Федерации  в
двухмесячный срок со дня вступления в силу настоящего  Федерального
закона  привести  свои  нормативные  правовые акты в соответствие с
настоящим Федеральным законом.
     Поручить  Центральному   банку    Российской    Федерации    в
двухмесячный срок со дня вступления в силу настоящего  Федерального
закона  привести  свои  нормативные акты в соответствие с настоящим
Федеральным законом.
     Поручить Центральному  банку  Российской  Федерации в месячный
срок со  дня  вступления  в  силу  настоящего  Федерального  закона
установить  исчерпывающий  перечень  иностранных  государств  и  их
валют,  в которых резиденты могут открывать счета в соответствии  с
пунктом 2 статьи 1 настоящего Федерального закона.

     Статья 3. Настоящий   Федеральный  закон  вступает  в  силу по
истечении 30 дней со дня его официального опубликования.


     Президент Российской Федерации                         В.Путин

     Москва, Кремль
     31 мая 2001 года
     N 72-ФЗ