Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем
последние совершаются не в момент
заключения соглашения сторон, а при
передаче вещи.
Определяя
предпринимательскую деятельность,
правоприменитель должен обратиться к
статье 2 ГК РФ, которая под
предпринимательской понимает
самостоятельную, осуществляемую
физическими и юридическими лицами на свой
риск деятельность, направленную на
систематическое получение прибыли от
пользования имуществом, продажи товаров,
выполнения работ или оказания услуг. При
этом Гражданский кодекс указывает на
условие обязательной регистрации
указанных лиц в этом качестве в
установленном законом порядке.
Из
сказанного следует, что, строго говоря, для
того чтобы заслужить название
предпринимательской, деятельность должна
не только быть направленной на извлечение
прибыли и соответствовать иным
требованиям, но и осуществляться в особом,
предусмотренном законом порядке. Стало
быть, вложение средств в "прибыльное" дело,
если эта деятельность, образно говоря,
"левая", не является использованием
незаконно приобретенного имущества в
предпринимательской деятельности.
В то
же время следует напомнить, что в этом
случае можно определить такие действия, как
использование названных средств для
осуществления экономической деятельности,
границы которой, думается, чрезвычайно
широки. Это довольно существенное
дополнение к определению собственно
экономической деятельности. Имеется в виду,
что поскольку последняя отграничена в
тексте статьи от предпринимательской, то
под деятельностью экономической обычно
понимается любая деятельность (в том числе,
видимо, незаконная), связанная с
использованием имущества, но не
преследующая цель извлечения прибыли.
Стало быть, деятельность, преследующая
извлечение прибыли, но не удовлетворяющая
условию законности ее осуществления и
потому, строго говоря, ее нельзя отнести к
предпринимательской, также может быть
определена как экономическая.
Серьезные разногласия возникли по поводу
перечня субъектов данного преступления, то
есть тех лиц, которые могут быть привлечены
к ответственности по статье 174 УК РФ.
Профессор А.Э. Жалинский категорически
ограничивает круг субъектов, "выбрасывая"
из него тех, кто непосредственно приобрел
незаконным путем имущество. Он пишет, что
"наступление ответственности по данной
статье предполагает совершение иным лицом
предшествующего деяния, то есть
приобретения имущества заведомо
незаконным путем" и это "иное лицо" должно
отвечать за деяние, состоящее в таком
приобретении <*>.
--------------------------------
<*> Комментарий к Уголовному кодексу
Российской Федерации. / Под редакцией
Скуратова Ю.И. и Лебедева В.М. - М., 1996. С. 175, 177.
Комментарий к Уголовному кодексу
Российской Федерации (под ред. Ю.И.
Скуратова, В.М. Лебедева) включен в
информационный банк согласно публикации -
М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2000
(издание третье, измененное и
дополненное).Представляется, что
изложенная позиция не основана на законе,
не ограничивающем круг лиц, которых можно
привлечь к уголовной ответственности.
Поэтому прав профессор Б.В. Волженкин,
утверждающий, что "субъектами преступления
являются все лица, участвующие в финансовой
операции или сделке с имуществом,
приобретенным заведомо незаконным путем,
как те, кто непосредственно приобретал
незаконным путем данное имущество, а затем
принимает меры по его легализации, так и
иные лица - граждане России, иностранцы,
лица без гражданства" <*>. Совершенно
справедливо он подчеркивает, что указание
среди субъектов на "незаконного
приобретателя" является еще одним (помимо
приведенного выше) критерием, позволяющим
отграничить рассматриваемый состав
преступления от содержащегося в статье 175,
так как "в отличие от приобретения или сбыта
имущества, заведомо добытого преступным
путем, субъектом легализации являются и
лица, непосредственно незаконным путем
приобретшие соответствующее имущество"
<**>.
--------------------------------
<*>
Комментарий к Уголовному кодексу
Российской Федерации. / Под редакцией
Радченко В.И. - М., 1996. С. 284.
<**>
Комментарий к Уголовному кодексу
Российской Федерации. / Под редакцией
Радченко В.И. - М., 1996. С. 284.
К числу
субъектов преступления следует отнести тех
лиц, которые непосредственно используют
приобретенное заведомо незаконным путем
имущество, совершают с ними сделки,
финансовые операции. Таким образом, речь
следует вести о лицах, в чьем фактическом
распоряжении (объективно и субъективно не
основанном на праве) находятся указанные
денежные средства.
Лица, оказывающие
помощь в легализации, в частности
нотариусы, могут при соответствующих
условиях (наличии вины и прочего) нести
ответственность как соучастники либо члены
преступной группы.
Дискуссионным можно
назвать и вопрос о субъективной стороне
преступления, то есть о том, какое должно
быть психическое отношение лица к своему
деянию для признания данного деяния
преступлением.
Как правило,
комментаторы указывают на обязательность
лишь прямого умысла <*>, который
определяется в статье 25 УК РФ как осознание
общественной опасности своих действий
(бездействия), предвидение возможности или
неизбежности наступления общественно
опасных последствий и желание их
наступления. При этом умысел косвенный
понимается как осознание общественной
опасности своих действий (бездействия),
предвидение возможности наступления
общественно опасных последствий, не
желание, но сознательное допущение этих
последствий либо безразличное к ним
отношение.
--------------------------------
<*>
Комментарий к Уголовному кодексу
Российской Федерации. / Под редакцией
Скуратова Ю.И. и Лебедева В.М. - М., 1996. С. 177;
Комментарий к Уголовному кодексу
Российской Федерации. / Под редакцией
Радченко В.И. - М., 1996. С. 284; Комментарий к
Уголовному кодексу Российской Федерации. /
Под редакцией Наумова А.В. - М., 1996. С. 447;
Комментарий к Уголовному кодексу
Российской Федерации. / Подготовлен
Юридическим институтом МВД РФ. - М., 1997. С. 406.
Комментарий к Уголовному кодексу
Российской Федерации (под ред. Ю.И.
Скуратова, В.М. Лебедева) включен в
информационный банк согласно публикации -
М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2000
(издание третье, измененное и
дополненное).Имея в виду сказанное, следует
определить, можно ли квалифицировать по
статье 174 УК РФ предпринимательскую
деятельность, если она осуществляется с
главной целью - получение прибыли, а не
легализация незаконно приобретенного и,
если при этом к происхождению используемых
денежных средств, о незаконности которых
оно осведомлено, лицо относится совершенно
безразлично.
По мнению профессора А.Э.
Жалинского, наличие цели легализации в
действиях лица обязательно, иначе действия
не могут охватываться статьей 174 УК РФ. При
этом комментатор пишет, что "лицо (дабы
нести ответственность по статье 174 УК РФ -
вставка моя, П.Я.) преследует цель не
удовлетворения своих потребностей за счет
чужой преступной деятельности..." <*>.
--------------------------------
<*> Комментарий к
Уголовному кодексу Российской Федерации. /
Под редакцией Скуратова Ю.И. и Лебедева В.М. -
М., 1996. С. 177.
Комментарий к Уголовному
кодексу Российской Федерации (под ред. Ю.И.
Скуратова, В.М. Лебедева) включен в
информационный банк согласно публикации -
М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2000
(издание третье, измененное и
дополненное).Думается, однако, законодатель
специально не указал на наличие цели
легализации, как обязательного элемента
преступного деяния, а потому для
квалификации по статье 174 УК РФ достаточно
лишь установления факта осознания лицом
того, что используемые средства
приобретены им либо другими лицами
незаконным путем. Данное же преступление
может быть совершено как с прямым, так и с
косвенным умыслом, невзирая на то, что
комментируемый состав относится к так
называемым формальным.
При вменении
таких квалифицирующих признаков, как
совершение преступления группой лиц по
предварительному сговору либо
организованной группой следует обратиться
к статье 35 УК РФ, где разъясняется, что
преступление признается совершенным
группой лиц по предварительному сговору,
если в нем участвовали лица, заранее
договорившиеся о совместном совершении
преступления, а совершенным организованной
группой оно признается при совершении
устойчивой группой лиц, заранее
объединившихся для совершения одного или
нескольких преступлений.
Понятие
неоднократности раскрывается в статье 16 УК
РФ, где под ней понимается совершение двух
или более преступлений, предусмотренных
одной статьей или частью статьи Уголовного
кодекса. Совершение двух или более
преступлений, предусмотренных различными
статьями Уголовного кодекса, может
признаваться неоднократным лишь в случаях,
предусмотренных соответствующими статьями
Особенной части Уголовного кодекса. В то же
время преступление не признается
совершенным неоднократно, если за ранее
совершенное преступление лицо было в
установленном законом порядке освобождено
от уголовной ответственности либо
судимость за ранее совершенное лицом
преступление была погашена или снята.
Под лицом, использующим при совершении
рассматриваемого преступления свое
служебное положение, следует понимать не
только должностных лиц, то есть, согласно
примечанию к статье 285 УК РФ, лиц, постоянно,
временно или по специальному полномочию
осуществляющих функции представителя
власти либо выполняющих организационно -
распорядительные, административно -
хозяйственные функции в государственных
органах, органах местного самоуправления,
государственных и муниципальных
учреждениях, а также в Вооруженных Силах
Российской Федерации, других войсках и
воинских формированиях Российской
Федерации, но и служащих коммерческих и
иных организаций, имеющих такие особые,
предоставленные им полномочия,
использование которых облегчает
легализацию имущества, приобретенного
незаконным путем.
Следует, думается,
согласиться с рекомендациями
комментаторов Уголовного кодекса при
вменении признака крупного размера
легализации имущества, приобретенного
незаконным путем, принимать во внимание
крупный размер хищения, определенный в
примечании к статье 158 УК РФ. Крупным же
размером здесь признается стоимость
имущества, в пятьсот раз превышающая
минимальный размер оплаты труда,
установленный законодательством
Российской Федерации на момент совершения
преступления.
ССЫЛКИ НА ПРАВОВЫЕ АКТЫ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 02.12.1990 N 395-1
"О
БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"
"ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ПЕРВАЯ)"
от
30.11.1994 N 51-ФЗ
(принят ГД ФС РФ
21.10.1994)
"УГОЛОВНЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ" от 13.06.1996 N 63-ФЗ
(принят ГД ФС
РФ 24.05.1996)
Право и экономика, N 1, 1998
