Сделки в процедурах банкротства: анализ федерального закона рф о несостоятельности
ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА РФ "О
НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ
(БАНКРОТСТВЕ)" ОТ 8
ЯНВАРЯ 1998 ГОДА
А.И. ДИХТЯР
А.И. Дихтяр,
кандидат юридических наук, доцент, зав.
кафедрой "Гражданское право и процесс"
Орловского государственного технического
университета.
Федеральный закон "О
несостоятельности (банкротстве)" от 8 января
1998 года введен на территории Российской
Федерации с 1 марта 1998 года. Новый Закон
значительно отличается от действовавшего
ранее Закона "О несостоятельности
(банкротстве)" и ввел ряд положений,
являющихся новыми для отраслей
материального и процессуального права.
Прежде всего необходимо подчеркнуть
кардинальное изменение определения
критериев несостоятельности (банкротства)
должников - юридических лиц, физических лиц,
в том числе индивидуальных
предпринимателей. Закон посвящает
специальные разделы банкротству граждан, в
том числе индивидуальных предпринимателей,
фермерских хозяйств и иных структур:
градообразующих, сельскохозяйственных,
кредитных, страховых организаций,
профессиональных участников рынка ценных
бумаг (главы 8, 9). Таким образом, Закон
реализует дифференцированный подход к
субъектам, которые могут стать банкротами,
расширив их перечень. Вводит неизвестные
прежнему законодательству новые процедуры
банкротства.
Указанный Закон
устанавливает основания для признания
должника банкротом и объявления должником
о своей несостоятельности, регулирует
порядок и условия осуществления мер по
предупреждению несостоятельности,
проведение внешнего управления и
конкурсного производства и иные отношения,
возникающие при неспособности должника
удовлетворить в полном объеме требования
кредиторов.
Кроме перечисленных
вопросов, Закон уделяет большое внимание
сделкам в процедурах банкротства. В нем
определены особенности совершения
отдельных видов сделок в зависимости от
процедуры банкротства: порядок принятия
решений о заключении, изменении и
прекращении сделок, форма и содержание
сделок, их субъекты и требования к ним.
Также определены основания
недействительности сделок и порядок
признания их таковыми.
Закон подробно
освещает эти положения потому, что именно
сделки выступают в качестве оснований
возникновения, изменения и прекращения
гражданских прав и обязанностей. К тому же
значение сделок в процедурах банкротства
усиливается важностью данного института
для российской экономики и перспектив ее
развития, реструктуризации долгов и
восстановления платежеспособности
участников гражданского оборота.
Выполнение всех условий, закрепленных в
Законе, соблюдение требований, касающихся
совершения сделок и их действительности,
позволит более результативно проводить в
жизнь процедуры, предусмотренные в
федеральном законе, а следовательно, более
грамотно строить экономические отношения в
сфере несостоятельности.
При
рассмотрении вопроса о сделках необходимо
учитывать, что согласно статье 23 Закона все
процедуры банкротства разделены на две
группы: процедуры, которые применяются при
рассмотрении дел о банкротстве должника -
юридического лица (наблюдение, внешнее
управление, конкурсное производство,
мировое соглашение); вторая группа процедур
- конкурсное производство и мировое
соглашение (применяются по делам о
банкротстве должника-гражданина). Закон
достаточно подробно регулирует проведение
данных процедур, определяет сроки их
проведения, цели; функции арбитражных
управляющих, их права и обязанности на
каждой из процедур, а также особенности
этих прав и обязанностей, их возможные
ограничения тоже устанавливаются
Законом.
Признаки
банкротства
Федеральный закон
устанавливает количественные и
качественные "нормативы" банкротства,
предъявляемые к юридическим и физическим
лицам для признания их несостоятельными,
чего не было в прежнем Законе 1992 года.
В
настоящее время попасть в несостоятельные
очень легко: достаточно просрочить не
меньше трех месяцев платеж любому
юридическому лицу (независимо от
организационно-правовой формы, кроме
казенного предприятия) в размере не менее
пятисот минимальных зарплат, а гражданину -
не менее ста минимальных зарплат, при
условии, что долг превышает стоимость
собственного имущества. При наличии
указанных критериев арбитражный суд вправе
принять к рассмотрению дело о банкротстве
(статьи 1, 5, 29). Под несостоятельностью
(банкротством) понимается неспособность
должника в полном объеме удовлетворить
требования кредиторов исключительно по
денежным обязательствам (возврат долга за
товары, работы, услуги, займов с учетом
процентов) и уплате обязательных платежей
(в федеральный бюджет и во внебюджетные
фонды).
Возбуждение производства
При
банкротстве отсутствуют споры о праве,
соответственно нет и искового заявления,
истцов и ответчиков, есть заявления и лица,
участвующие в деле (ст. 30, 33). Как и по ранее
действовавшему Закону, производство может
быть возбуждено непосредственно
арбитражным судом по заявлению должника,
его кредиторов (российских, иностранных,
физических, юридических лиц, РФ, субъектов
РФ, муниципальных образований) по
гражданско-правовым (но не трудовым)
обязательствам, а также по заявлению
прокурора, налогового и других
уполномоченных органов (статьи 32, 11,
6).
Соотношение Закона "О
несостоятельности (банкротстве)"
с
другими правовыми актами
Правовую основу
несостоятельности составляет сложная,
разветвленная система нормативных актов
различных уровней. Основанием системы
правового регулирования несостоятельности
(банкротства), в том числе касающегося
сделок в процедурах банкротства, являются
положения Гражданского кодекса Российской
Федерации (далее - Кодекс). Центральное
место в ней занимает ФЗ "О
несостоятельности (банкротстве)" от 8 января
1998 года, содержащий специальные нормы,
направленные на регулирование
общественных отношений, предусмотренных
статьей 1 Закона.
Федеральный закон
регулирует достаточно широкий круг
отношений, возникающих в сфере
несостоятельности, включая отношения,
связанные с заключением, изменением и
прекращением сделок, признанием их
недействительными. Анализ правовых норм,
содержащихся в Законе, позволяет отметить,
что они носят преимущественно императивный
характер. Наряду с этим относительно сделок
имеется достаточное количество
диспозитивных правил (глава 7, статьи 20, 22, 26
и другие).
В Федеральном законе имеются
отсылки к различным источникам: ГК и
гражданскому законодательству; АПК РФ и ГПК
РСФСР; земельному законодательству;
федеральным законам; федеральным законам и
иным правовым актам; федеральным законам и
существу правоотношений; законодательству
Российской Федерации; правовым актам
Российской Федерации; актам Федеральной
службы по делам несостоятельности и
финансовому оздоровлению. В связи с этим
важное теоретическое и практическое
значение имеет вопрос о соотношении норм о
сделках Закона с кодифицированными актами
и иными источниками. Вопрос о приоритете
специальных норм о сделках и пределах
приоритета требует специального
рассмотрения.
Особенности совершения
сделок в процедурах
банкротства
Наблюдение - это процедура
банкротства, применяемая к должнику с
момента принятия арбитражным судом
заявления о признании должника банкротом,
которая назначается судом до трех, а иногда
до пяти месяцев (статьи 47, 56). Данная
процедура является новой для российского
законодательства.
Главной целью
наблюдения является обеспечение
сохранности имущества должника до
вынесения арбитражным судом решения по
существу дела и проведение анализа
финансового состояния должника. Выполнение
этих задач возлагается арбитражным судом
на временного управляющего.
Наблюдение
вводится по отношению ко всем категориям
должников, за исключением кредитных
организаций (§ 4 главы 8), ликвидируемого
должника (§ 1 главы 10), отсутствующего
должника (§ 2 главы 10), в случае
добровольного объявления о банкротстве
должника (глава 11).
Введение наблюдения
и назначение временного управляющего не
влечет за собой в соответствии с пунктом 1
статьи 58 Закона отстранения руководителя и
иных органов управления должника. Они
продолжают осуществлять свои полномочия,
так как в период наблюдения должник еще не
признан банкротом и осуществляет свою
деятельность. Однако для предотвращения
злоупотреблений, ухудшающих положение
кредиторов и финансовое состояние
должника, полномочия руководителя должника
и иных органов управления должника
ограничиваются путем введения контроля
временного управляющего.
Контроль, в
частности, осуществляется в отношении
сделок, совершаемых должником, которые
перечислены в пункте 2 статьи 58 Закона. Он
обеспечивается путем получения согласия
временного управляющего на совершение
сделок, связанных с:
- передачей
недвижимого имущества в залог, аренду,
внесением указанного имущества в качестве
вклада в уставный (складочный) капитал
хозяйственных обществ и товариществ или с
распоряжением таким имуществом иным
образом;
- распоряжением иным
имуществом должника, балансовая стоимость
которого составляет более 10 процентов
балансовой стоимости активов должника;
- получением и выдачей займов (кредитов),
выдачей поручительств и гарантий, уступкой
прав требований, переводом долга, а также с
учреждением доверительного управления
имуществом должника.
Кроме того, Закон
вводит ограничения и для временного
управляющего, перечисляя виды сделок,
которые не может совершать должник даже с
его согласия (пункт 3 статьи 58). К таким
сделкам относятся: выплата дивидендов;
размещение должником облигаций и иных
эмиссионных ценных бумаг; принятие решения
о реорганизации (слиянии, присоединении,
разделении, выделении, преобразовании) и
ликвидации должника; о создании
юридических лиц или об участии в иных
юридических лицах; создание филиалов и
представительств; выход из состава
участников должника - юридического лица;
приобретение у акционеров ранее выпущенных
акций. По смыслу этой статьи данный
перечень является исчерпывающим. Казалось
бы, все остальные сделки, за исключением
указанных в пункте 2 статьи 58 Закона,
руководитель или органы управления
должника могут совершать свободно и по
своему усмотрению.
Однако, как видно из
положений пункта 2 статьи 58, перечень сделок
с недвижимым имуществом, которые должны
совершаться исключительно с согласия
временного управляющего, исчерпывающим не
является. Перечень остальных сделок также
нельзя считать исчерпывающим, поскольку в
соответствии с пунктом 1 статьи 60 Закона
временный управляющий вправе обращаться в
суд с ходатайством о принятии
дополнительных мер по обеспечению
сохранности имущества должника, в том числе
о запрете совершать без согласия
временного управляющего сделки, не
предусмотренные пунктом 2 статьи 58
Закона.
Такие жесткие требования к
совершению сделок при проведении процедуры
наблюдения объясняются целью данной
процедуры - обеспечением мер, направленных
на сохранение имущества должника.
Следовательно, в период наблюдения
временный управляющий может запретить
дополнительное обременение имущества либо
передачу имущества другим организациям,
если это не диктуется экономической
целесообразностью, направленной на
восстановление платежеспособности
должника.
Временный управляющий должен
решать вопрос о целесообразности крупных
сделок и иных сделок, а также о последствиях
этих сделок для имущества должника,
учитывая, что последствием заключения
таких сделок может стать невозможность
восстановления платежеспособности
должника.
Анализ правовых норм о
сделках позволяет сделать вывод, что
совершение сделок, их изменение и
прекращение на стадии наблюдения
осуществляется с соблюдением положений ГК
РФ о сделках (договорах) и специальных норм,
содержащихся в законодательстве о
банкротстве, под контролем арбитражного
управляющего и арбитражного
суда.
Внешнее управление
Внешнее
управление применяется к должнику в целях
восстановления его платежеспособности с
передачей полномочий по управлению
должником внешнему управляющему. С момента
введения арбитражным судом внешнего
управления руководитель должника
отстраняется от должности, управление
делами должника возлагается на внешнего
управляющего.
В соответствии со статьей
69 Закона прекращаются полномочия органов
управления должника, собственника
имущества должника - унитарного
предприятия. Полномочия руководителя
должника и иных органов управления
должника переходят к внешнему
управляющему, за исключением полномочий,
переходящих в соответствии с Законом к
другим лицам (органам). Органы управления
должника в течение трех дней с момента
назначения внешнего управляющего обязаны
обеспечить передачу бухгалтерской и иной
документации юридического лица, печатей и
штампов, материальных и иных ценностей
внешнему управляющему. Существуют и иные
последствия введения внешнего управления,
которые отражены в статье 69 Закона.
В
связи с перечисленными обстоятельствами
внешний управляющий наделяется достаточно
широкими полномочиями, причем качественно
иными, юридически более значимыми, в
сопоставлении с временным управляющим. Это
обусловлено прежде всего тем, что при
внешнем управлении принципиально иначе
решается участь управленческих структур
хозяйствующего субъекта - должника по
сравнению с процедурой наблюдения.
Среди всех полномочий внешнего
управляющего самое ответственное - право
распоряжения имуществом должника. В
соответствии с пунктом 1 статьи 76 Закона
внешний управляющий вправе самостоятельно
распоряжаться имуществом должника. В силу
этого собственник имущества должника или
органы управления должника не вправе
принимать решения либо иным образом
ограничивать полномочия внешнего
управляющего по распоряжению имуществом
должника. Отсюда вытекает свобода
совершения внешним управляющим сделок с
имуществом должника.
Однако Закон
устанавливает определенные гарантии того,
что имущество не окажется промотанным,
проданным, переданным по различным иным
гражданско-правовым договорам таким же
неплатежеспособным хозяйствующим
субъектам, как и должник, в отношении
имущества которого осуществляется внешнее
управление. Подобные последствия
неразумного использования внешним
управляющим своего права на распоряжение
имуществом должника могут коснуться
широкого круга граждан, существенно задеть
общественные интересы. Указанные гарантии
выражаются в необходимости получения
согласия собрания кредиторов или комитета
кредиторов на совершение определенных
сделок.
Так, пункт 2 статьи 76 определяет,
что крупные сделки и сделки, в совершении
которых имеется заинтересованность,
заключаются внешним управляющим только с
согласия собрания кредиторов или комитета
кредиторов, если иное не предусмотрено
настоящим Федеральным законом или планом
внешнего управления. Следует отметить, что
данная норма, во-первых, носит
диспозитивный характер, а во-вторых,
подчеркивает важность точного соблюдения
плана внешнего управления.
Эти
особенности обусловлены тем, что внешнее
управление имуществом должника
арбитражный управляющий осуществляет на
основе плана. План внешнего управления -
главный внутренний документ,
