Уголовно - правовая характеристика фальшивомонетничества
денежных сбережений, удостоверяющие право
владельца на получение
дифференцированного дохода в зависимости
от продолжительности хранения, а по
истечении установленного срока - суммы
вклада.
--------------------------------
<*> См.:
Постановление Совета Министров СССР "О
выпуске сертификатов Сберегательного
банка СССР" от 20 августа 1987 г. N 977 // СП СССР.
1987. N 34. Ст. 548.
Помимо названных, к
государственным ценным бумагам некоторые
авторы, например С.В. Максимов, относят и
долговые товарные обязательства СССР и
РСФСР, должником по которым в силу
Федерального закона "О государственных
долговых товарных обязательствах" от 1 июня
1995 г. <*> является Российская Федерация
<**>.
--------------------------------
<*> СЗ РФ.
1995. N 23. Ст. 2171.
<**> См.: Л.Д. Гаухман, С.В.
Максимов. Преступления в сфере
экономической деятельности // М., 1998. С. 70.
К
числу таких обязательств относятся:
облигация беспроцентного займа на
приобретение товаров народного
потребления;
целевой чек на
приобретение легкового автомобиля;
чек
"Урожай-90";
целевой вклад на
приобретение автомобиля;
обязательства
государства перед сдатчиками
сельскохозяйственной продукции.
Практике известны случаи, когда эти ценные
бумаги становились предметом
преступления.
Так, некий гражданин Е.А.
Каплан, намереваясь изготовить и сбыть
поддельные облигации государственного
целевого беспроцентного займа 1990 г.,
вступил в преступный сговор с не
установленными следствием лицами.
Используя бланк именной облигации N 0009369,
Каплан изготовил у себя в квартире
поддельную облигацию этого займа. В
соответствии с Постановлением
Правительства "О государственных долговых
товарных обязательствах" от 16 августа 1994 г. N
344 облигация предоставляла право ее
владельцу - гражданину России при погашении
ее Сбербанком вместо указанного в ней
автомобиля "Волга ГАЗ - 2410" получить 60
процентов его стоимости.
На облигации N
0009369 был исполнен рукописный текст о том,
что владельцем облигации является
гражданин Васильев Сергей Владимирович
(подставное лицо), эта запись заверена
поддельной печатью Почепского отделения
Сбербанка РФ Брянской области, которым
якобы была выдана эта облигация. Подписи
контролера и кассира названного
банковского учреждения также были
поддельными.
На обратной стороне
облигации Каплан лично произвел рукописный
текст о том, что ее новый владелец - Торосян
Андраник Меликович, а также заверил
фиктивную запись поддельной печатью
Почепского отделения Сбербанка Брянской
области.
Затем, имея при себе паспорт
А.М. Торосяна, Каплан прибыл в Колпинское
отделение Сбербанка РФ и прошел в кабинет
начальника отдела кадров - его знакомой,
которая не была посвящена в его преступные
намерения.
Начальник отдела кадров
прошла вместе с Капланом в операционный
зал, где представила его работникам банка, и
он предъявил контролеру поддельную
облигацию N 0009369, паспорт на имя А.М. Торосяна
и назвался его родственником.
После
ухода начальника отдела кадров из
операционного зала Каплан лично расписался
в поддельной облигации за Торосяна в
получении 24051600 неденоминированных рублей,
а также сделал в ней запись о том, что А.М.
Торосян проживает в Санкт - Петербурге в
доме 15, кв. 60 по улице Подвойского, а
прописан в Амурской области по адресу: г.
Благовещенск, ул. 50-летия Октября, д. 204, что
не соответствовало действительности.
Каплан передал облигацию контролеру, таким
образом сбыв ее и завладев указанной суммой
денег.
При выдаче денег по облигации N
0009369 контролером была составлена ведомость
по выкупу облигаций, в которой имеется
подпись, выполненная Капланом за Торосяна
А.М.
Впоследствии у себя дома совместно
с не установленным следствием лицом Каплан
Е.А., используя бланки именных облигаций N
0006125 и N 0006133, полученные из неустановленного
источника, повторно изготовил именные
облигации государственного целевого
беспроцентного займа 1990 г., предоставляющие
право при погашении в отделениях Сбербанка
РФ вместо указанных в них автомобилей
"Москвич - 2141" получить 60 процентов их
стоимости.
В соответствии с преступной
договоренностью не установленное
следствием лицо вписало в бланк облигации N
0006125 в качестве владельца Петрову Любовь
Ивановну, а в бланк облигации N 0006133 -
Кузнецова Владимира Борисовича (которые
оказались вымышленными лицами), заверив
записи поддельной печатью Почепского
отделения Сбербанка Брянской области, и
произвольно расписалось за контролера и
кассира указанного банковского учреждения,
якобы выдавшего эти облигации.
После
этого Каплан лично на оборотной стороне
облигации N 0006133 произвел рукописный текст о
том, что новым владельцем этой облигации
является Мкртчян Роза Володяевна, а не
установленное следствием лицо указало ее
(Мкртчян) владельцем облигации N 0006125, вписав
ее данные в указанный бланк и заверив эту
запись поддельной печатью Почепского
отделения Сбербанка РФ.
В том же
Колпинском отделении Сбербанка РФ Каплан,
действуя по той же преступной схеме,
предъявил поддельные облигации N 0006125 и N
0006133 и получил по ним в общей сложности 31590000
неденоминированных рублей.
После сдачи
в кладовую Колпинского отделения Сбербанка
РФ погашенной облигации N 0009369 у заведующей
кладовой, чье внимание привлекла
исполненная мелкими буквами запись от
имени Торосяна о получении денег,
поделилась своими сомнениями относительно
оформления этой облигации с контролером.
Контролер вызвала Е.А. Каплана в банк, где
последний, выдавая себя за Торосяна, не
отрицая факт получения денег, повторно
расписался в облигации за Торосяна.
В
порядке дополнительной проверки был сделан
запрос по факсу в Почепское отделение
Сбербанка по поводу выдачи всех трех
облигаций. Ответ поступил такой: облигации N
N 0009369, 0006125, 0006133 не выдавались, оттиски на
них не соответствуют подлинной печати,
подписи работников - поддельные.
Итак,
по предварительному сговору и совместно с
не установленными следствием
соучастниками Е.А. Каплан изготовил и сбыл в
Колпинское отделение Сбербанка РФ три
поддельные государственные ценные бумаги
(облигации), причинив ущерб в размере 55641600
неденоминированных рублей. Он совершил
преступление, предусмотренное ст. 186 УК.
Вернемся к классификации и особенностям
ценных бумаг. В ст. 143 ГК РФ перечислены
разнообразные виды ценных бумаг, которые
различаются по способам эмиссии, передачи и
т.п. В ст. 145 ГК РФ установлены различия прав,
удостоверяемых ценной бумагой в
зависимости от зафиксированного в ней
субъекта.
Права, удостоверенные ценной
бумагой, могут принадлежать:
-
предъявителю (ценная бумага на
предъявителя). Для передачи другому лицу
прав, удостоверенных такой ценной бумагой,
достаточно вручить ее этому лицу. К таким
ценным бумагам относятся: депозитные и
сберегательные сертификаты (ст. 844 ГК),
сберегательные книжки (ст. 843 ГК), чеки (ст. 877
- 885 ГК), векселя (ст. 815 ГК), коносаменты (ст. 785
ГК), облигации (ст. 816 ГК);
- названному в
ценной бумаге лицу, которое может само
осуществить эти права или назначить своим
распоряжением (приказом) другое
правомочное лицо (ордерная ценная бумага).
Ордерными ценными бумагами могут быть
векселя, коносаменты, чеки, для признания
держателем которых требуется не только
предъявление соответствующей бумаги, но и
наличие доказательств тождества ее
предъявителя с лицом, указанным в ее тексте
или в последней передаточной надписи
(индоссаменте). Права по ордерной ценной
бумаге передаются путем совершения на ней
передаточной надписи - индоссамента;
-
названному в ценной бумаге лицу (именная
ценная бумага). Такими ценными бумагами
могут быть акции, банковские сертификаты,
векселя, коносаменты, государственные
облигации, чеки, обладающие признаками
ордерных ценных бумаг, содержащие прямое
указание на конкретное лицо - кредитора и,
как правило, именную надпись.
По
обязательности к публичному размещению
выделяются эмиссионные ценные бумаги,
другие ценные бумаги.
Понятие
"эмиссионная ценная бумага" дано в ч. 1 ст. 2
Закона "О рынке ценных бумаг". Таковой
является любая ценная бумага, в частности
бездокументарная, которая характеризуется
следующими признаками:
закрепляет
совокупность имущественных и
неимущественных прав, подлежащих
удостоверению, уступке или безусловному
осуществлению с соблюдением установленных
названным Федеральным законом формы и
порядка;
размещается выпусками;
имеет равные объем и сроки осуществления
прав внутри одного выпуска вне зависимости
от времени приобретения ценной бумаги.
Порядок эмиссии и обращения эмиссионных
ценных бумаг, к которым относятся акция и
облигация, регулируется Законом "О рынке
ценных бумаг".
Кроме эмиссионных, есть
ценные бумаги, которые не подлежат
публичному размещению, а выдаются
обязанным лицом в каждом конкретном случае
(например вексель).
В ГК РФ упомянуты и в
определенной мере регламентированы ценные
бумаги, являющиеся
товарораспорядительными документами
(коносамент, складское и залоговое
свидетельство).
Квалификация
изготовления или сбыта
товарораспорядительных документов по ст. 186
УК представляется спорной, поскольку они
фактически не оказывают влияния на
денежное обращение. Подделка их должна
оцениваться как подделка документа (ст. 327
УК), а при намерении получить неправомерную
выгоду - как мошенничество либо причинение
имущественного ущерба путем обмана или
злоупотребления доверием (ст. 159 и 165 УК).
Помимо основных категорий, существуют
производные ценные бумаги: обратимые
облигации (через определенное время
обмениваемые на акции), обратимые
привилегированные акции (в течение
некоторого времени обмениваемые на
обыкновенные акции), специальные ценные
бумаги банков и некоторые другие.
Отдельную разновидность производных
фондовых ценностей представляют собой
права и обязанности, вытекающие из
опционных контрактов, то есть договоров, в
соответствии с которыми одна из сторон
приобретает возможность купить или продать
в будущем некоторые ценные бумаги по
фиксированной цене, а другая - обеспечить
реализацию указанного права.
Является
ли юридически значимый документ ценной
бумагой или нет, определяется законами о
ценных бумагах или в установленном ими
порядке. Согласно п. 2 ст. 44 Закона "О рынке
ценных бумаг" <*> Федеральная комиссия по
ценным бумагам вправе классифицировать
бумаги и определять их виды в соответствии
с законодательством России.
--------------------------------
<*> См.: СЗ РФ. 1996. N 17.
Ст. 1918.
Как известно, кризис 17 августа 1998 г.
приостановил действие ряда нормативных
актов в связи с реструктуризацией внешнего
и внутреннего долга, что непосредственно
касается и рассматриваемых вопросов о
ценных бумагах как предмете
фальшивомонетничества.
Так, в
соответствии с Указом Президента РФ "О
некоторых мерах по стабилизации финансовой
системы Российской Федерации" от 25 августа
1998 г. N 988 и Постановлением Правительства "Об
организации работы по погашению отдельных
видов государственных ценных бумаг" от 17
августа 1998 г. N 980 было издано Постановление
Правительства Российской Федерации "О
погашении государственных краткосрочных
бескупонных облигаций и облигаций
федеральных займов с постоянным и
переменным купонным доходом со сроками
погашения до 31 декабря 1999 г. и выпущенных в
обращение до 17 августа 1998 г." от 25 августа 1998
г. N 1007, которым утвержден порядок погашения
перечисленных ценных бумаг. Порядок
предусматривает условия погашения
государственных краткосрочных бескупонных
облигаций и облигаций федеральных займов с
постоянным и переменным купонным доходом
со сроком погашения до 31 декабря 1999 г. и
выпущенных в обращение до 17 августа 1998 г. и
реинвестирования полученных денежных
средств от их погашения в другие
государственные ценные бумаги или
депозитные сертификаты Сберегательного
банка.
Порядок рефинансирования
государственных краткосрочных бескупонных
облигаций и облигаций федеральных займов с
постоянным и переменным купонным доходом
со сроками погашения до 31 декабря 1999 г. и
выпущенных в обращение до 17 августа 1998 г.
регламентирован письмом ЦБ и Минфина от 28
августа 1998 г.
Добровольная замена
государственных краткосрочных бескупонных
облигаций и облигаций федеральных займов с
постоянным и переменным купонным доходом
(ГКО - ОФЗ) со сроками погашения до 31 декабря
1999 г. и выпущенных в обращение до 17 августа
1998 г., осуществляемая путем их замены по
согласованию с владельцами на новые
обязательства и частичной выплатой
денежных средств, производится в
соответствии с распоряжением
Правительства "О новации по
государственным ценным бумагам" от 12
декабря 1998 г. N 1787-р и Основными условиями
осуществления новации по государственным
краткосрочным бескупонным облигациям и
облигациям федеральных займов с постоянным
и переменным купонным доходом со сроками
погашения до 31 декабря 1999 г. и выпущенных в
обращение до Заявления Правительства и
Центрального банка от 17 августа 1998 г. В
развитие этих нормативных актов
Министерством финансов и ЦБ издано
Положение "О порядке осуществления новации
по государственным краткосрочным
бескупонным облигациям и облигациям
федеральных займов с постоянным и
переменным купонным доходом со сроками
погашения до 31 декабря 1999 г. и выпущенных в
обращение до Заявления Правительства
Российской Федерации и Центрального банка
Российской Федерации от 17 августа 1998 г.
путем замены по согласованию с их
владельцами на новые обязательства и
частичной выплатой денежных средств" от 21
декабря 1998 г. N 258/375-т.
Переходя
непосредственно к характеристике состава
преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ
(фальшивомонетничество), необходимо
остановиться на обзоре законодательной
базы, регулирующей обращение иностранной
валюты в РФ.
В начале XX века, когда
становились все шире экономические,
культурные, гуманитарные связи между
государствами, фальшивомонетничество
начало приобретать международный характер.
Женевским соглашением от 20 апреля 1929 г. было
установлено, что ответственность за
изготовление фальшивых денежных знаков
должна в равной мере распространяться на
фальсификацию как национальной денежной
единицы, так и иностранной валюты,
независимо от территории, где совершается
преступление. Страны - участницы
Соглашения, в том числе и Россия, приняли
обязательства вести борьбу с
фальшивомонетничеством на основе
принципов, обеспечивающих единство
действий всех государств в изобличении и
преследовании фальсификаторов.
Единство в противостоянии
фальшивомонетничеству было подтверждено
на V (1969 г.) и VI (1977 г.) международных
конференциях. Была продолжена выработка
согласованных законодательных мер
предупреждения преступлений, связанных с
подделкой денежных знаков и ценных бумаг,
совершенствования организационных и
технических средств борьбы с ними.
Резолюцией VII международной
