Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности и криминалистическая методика расследования(ю.п. гармаев)
--------------------------------
<*> Волженкин Б.В.
Экономические преступления. СПб., 1999. С. 58.
<**> См., например: Иванова С.Ю.
Уголовно-правовая охрана деятельности
таможенных органов России. Ульяновск. С. 60 -
64.
На наш взгляд, оба "спорных"
преступления следует включить и в единый
уголовно-правовой (и далее в
криминалистический) комплекс таможенных
преступлений по целому ряду причин, в том
числе ввиду сложного, составного характера
видового объекта этих преступлений. В целом
в уголовно-правовой науке принято считать
объекты всех преступлений в сфере
экономической деятельности сложными
(составными, синтетическими) <*>.
--------------------------------
<*> Отчасти поэтому
существует множество самых противоречивых
классификаций преступлений,
предусмотренных главой 22 УК РФ. См.,
например: Лопащенко Н.А. Преступления в
сфере экономической деятельности: понятия,
система, проблемы квалификации и наказания.
Саратов, 1997. С. 42 - 43; Горелик А.С., Шишко И.В.,
Хлупина Г.Н. Преступления в сфере
экономической деятельности и против
интересов службы в коммерческих и иных
организациях. Красноярск, 1998. С. 6 - 7 и
др.
Не является исключением и видовой
объект преступлений, предусмотренных ст. 193
и 194 УК РФ, в структуру которого, кроме
названных элементов, входит и
законодательно урегулированная
деятельность таможенных органов,
специфические таможенные правоотношения,
урегулированные таможенным
законодательством, носящим, в свою очередь,
синтетический, комплексный характер. Так,
невозвращение валюты является
одновременно и таможенным, и валютным
правонарушением <*>, а при наличии
предусмотренных уголовным законом
признаков - преступлением. Уклонение от
уплаты таможенных платежей также посягает
одновременно и на налоговые, и на
таможенные правоотношения.
--------------------------------
<*> См., например:
Постановление Конституционного Суда РФ от
27 апреля 2001 г. N 7-П "По делу о проверке
конституционности ряда положений
Таможенного кодекса Российской Федерации в
связи с запросом Арбитражного суда города
Санкт-Петербурга и Ленинградской области,
жалобами открытых акционерных обществ
"АвтоВАЗ" и "Комбинат "Североникель", обществ
с ограниченной ответственностью "Верность",
"Вита-Плюс" и "Невско-Балтийская
транспортная компания", товарищества с
ограниченной ответственностью "Совместное
российско-южноафриканское предприятие
"Эконт" и гражданина А.Д. Чулкова" (Собрание
законодательства РФ от 04.06.2001 N 23. Ст.
2409).
Не случайно новый
уголовно-процессуальный закон обязывает
таможенные органы проводить
предварительное расследование в форме
дознания по уголовным делам о
преступлениях, предусмотренных частью
первой ст. 188 УК РФ и частью первой ст. 194 УК
РФ (п. 5 ч. 3 ст. 151 УПК РФ), и неотложные
следственные действия по делам обо всех
других названных нами таможенных
преступлениях в порядке, предусмотренном
ст. 157 УПК РФ.
Изложенное лишний раз
подтверждает позицию ведущих
криминалистов о том, что уголовно-правовые
критерии не в состоянии обеспечить учет
всех особенностей преступных деяний,
которые имеют значение для выявления и
раскрытия преступлений. <*> К этому можно
лишь добавить, что особенно затруднено
применение уголовно-правовых
классификаций для разработки методик
расследования экономических, служебных
преступлений, организованной преступной
деятельности. Хотя, безусловно, учет этих
классификаций важен и необходим.
--------------------------------
<*> См., например:
Герасимов И.Ф. Вопросы криминалистической
классификации в методике расследования
преступлений // Демократия и право
развитого социалистического общества:
Материалы Всесоюз. конф. 21 - 23 ноября 1973. М.,
1975. С. 339.
3. Сопутствующие
внешнеэкономические преступления
Итак,
обозначив группу из пяти таможенных
преступлений (точнее сказать - статей УК РФ)
как единый комплекс, основанный на
уголовно-правовом и
уголовно-процессуальном критерии, можно
было бы предположить, что эта группа
удовлетворяет целям криминалистической
классификации преступлений и
соответственно может служить единственным
и достаточным основанием формирования
комплекса методических криминалистических
рекомендаций по расследованию
преступлений в сфере ВЭД.
Но этот вывод
был бы преждевременным, не основанным на
учете современных закономерностей
преступной деятельности в сфере ВЭД, с
одной стороны, и нынешнего состояния
практики раскрытия и расследования этих
преступлений - с другой стороны. Напомним,
что важнейшей особенностью преступности в
сфере ВЭД является ее организованный,
профессиональный и комплексный характер.
Таможенные преступления в практике
практически всегда сопряжены с совершением
нескольких сопутствующих экономических,
служебных и иных преступлений.
Так,
следователь по особо важным делам
Волго-Вятской транспортной прокуратуры И.Ю.
Смотраков, обобщая собственный богатый
опыт расследования дел о "торговой"
контрабанде (нефтепродуктов, металла и др.),
справедливо отметил, что наиболее
масштабные контрабандные операции
невозможны без участия в них целых
организованных преступных групп, в которые
могут входить руководители и работники
добывающих предприятий,
заводов-переработчиков, железной дороги и
других предприятий транспорта, торговых
организаций, банков и т.п. Сверхдоходы
контрабандистов тратятся не только "на
красивую жизнь", но и используются для
подкупа служащих различных ведомств и
уровней, без которых зачастую сама эта
противозаконная деятельность просто
невозможна. Тем самым контрабанда в
торговом обороте - один из мощнейших
источников коррупции - этого бича
современной России. <*>
--------------------------------
<*> См., например:
Смотраков И.Ю. Контрабанда нефти и
нефтепродуктов // Расследование
контрабанды: Практическое пособие. М., 1999. С.
144 - 153.
Эти закономерности и их связь с
методикой расследования подчеркивают в
своих работах Т.А. Диканова, В.А. Жбанков, В.Д.
Ларичев, Н.С. Гильмутдинова, И.Ю. Смотраков и
др. <*>. Таким образом, общественно
опасные деяния в сфере ВЭД при
уголовно-правовой квалификации
практически всегда подпадают под признаки
идеальных либо реальных совокупностей
разнородных преступлений.
--------------------------------
<*> См., например:
Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные
преступления: Уклонение от уплаты
таможенных платежей. М., 2001. С. 227 -
231.
Преобладающими в таких совокупностях
являются сочетания (связи) таможенных
преступлений с тремя группами
сопутствующих:
- преступления в сфере
экономики: хищения (ст. ст. 158 - 160, 163 - 164 и др.),
налоговые преступления (ст. 198, 199 УК РФ), в
сфере предпринимательства (ст. ст. 171 - 175 УК
РФ), против интересов кредиторов (176 - 177, 195 -
197), преступления, нарушающие установленный
порядок обращения денег и ценных бумаг (185 -
187), связанные с проявлениями монополизма и
недобросовестной конкуренции (178 - 180, 182 - 184);
<*>
--------------------------------
<*> В
данном перечне за основу принята
классификация экономических преступлений,
предложенная Б.В. Волженкиным. См.:
Волженкин Б.В. Указ. соч. С. 57 - 58.
-
служебные преступления, то есть
должностные преступления (гл. 30 УК РФ),
преступления против интересов службы в
коммерческих и иных организациях (гл. 23 УК
РФ), должностные преступления в сфере
предпринимательства (ст. 169 - 170, п. "в" ч. 2 ст.
174, п. "в" ч. 2 ст. 174.1 УК РФ и др.); <*>
--------------------------------
<*> В данной группе
сопутствующих преступлений особо нужно
выделить должностные преступления в
таможенных органах - как наиболее опасные,
"жестко" связанные с таможенными и наиболее
часто встречающиеся в совокупностях.
-
иные сопутствующие.
Вторая группа не
случайно обозначена нами как "служебные
преступления". Этот термин, предложенный
уголовно-правовой наукой, наиболее полно
обозначает соответствующий перечень
преступных деяний, чего нельзя сказать о
некоторых смежных понятиях, например:
"должностные" или "коррупционные"
преступления.
Под должностными в
уголовно-правовой литературе по
сложившейся традиции принято понимать
только деяния, предусмотренные гл. 30 УК РФ
"Преступления против государственной
власти, интересов государственной службы и
службы в органах местного
самоуправления".
В криминологической
литературе коррупционные преступления
характеризуют подкупом - продажностью
государственных и иных служащих и на этой
основе корыстным использованием ими в
личных либо в узкогрупповых, корпоративных
интересах официальных служебных
полномочий, связанных с ними авторитета и
возможностей. <*>
--------------------------------
<*> Криминология: Учебник для вузов / Под
общ. ред. проф. Долговой А.И. М., 2001. С.
558.
Термин же "служебные преступления"
применяется в ряде научных работ для
объединения в единую группу должностных
преступлений и преступлений против
интересов службы в коммерческих и иных
организациях (гл. 23 УК РФ). <*>
--------------------------------
<*> См.: Волженкин
Б.В. Служебные преступления. М., 2000. С. 50 -
58.
Прежде всего нужно отметить, что
перечень должностных преступлений явно не
соответствует не только целям настоящей
работы, но и всем другим публикациям,
посвященным методике расследования так
называемых "должностных" преступлений.
Зачастую в учебниках и пособиях в методике
расследования должностных преступлений
фактически рассматривают более широкий
круг деяний, предусмотренных УК РФ. Так, в
учебнике по криминалистике под редакцией
Р.С. Белкина предлагается именно такое
наименование методики. <*> Однако уже в
параграфе о родовой криминалистической
характеристике преступлений авторы
используют термин "коррупционные
преступления" с соответственно
расширенным, по сравнению с гл. 30 УК РФ,
перечнем анализируемых посягательств. В
него авторы внесли, например, ст. ст. 201 - 204 УК
РФ.
--------------------------------
<*>
Аверьянова Т.В., Белкин Р.С., Корухов Ю.Г.,
Россинская Е.Р. Криминалистика: Учебник для
вузов / Под ред. проф. Белкина Р.С. М., 2000. С. 848 -
865.
Термин "коррупционные преступления"
вряд ли удобен и корректен в
соответствующих методических
рекомендациях по ряду причин. Во-первых, к
этой группе в литературе принято относить
только умышленные преступления, во-вторых,
совершенные только из корыстной
заинтересованности. Соответственно не
будут относиться к их числу весьма
распространенные в практике
злоупотребления должностными полномочиями
и превышения полномочий (ст. ст. 285, 286, 201 УК
РФ и другие, специальные по отношению к
указанным составы преступлений), если они
совершены из иной личной
заинтересованности либо вообще без
специального мотива, что допускает,
например, конструкция состава
преступления, предусмотренного ст. 286 УК
РФ.
Практическим работникам хорошо
известно, что корыстная заинтересованность
далеко не всегда имеет место по делам о
служебных преступлениях, а если и
присутствует, то трудно доказуема.
Соответственно "иная личная
заинтересованность" <*> часто вменяется в
вину субъектам этих преступлений как
"альтернативный мотив".
--------------------------------
<*> Частично
действующее и ныне Постановление Пленума
Верховного Суда СССР от 30.03.90 N 4 "О судебной
практике по делам о злоупотреблении
властью или служебным положением,
превышении власти или служебных
полномочий, халатности и должностном
подлоге" под "иной личной
заинтересованностью" предлагает понимать
такие мотивы, как карьеризм, протекционизм,
семейственность, желание приукрасить
действительное положение, получить
взаимную услугу, заручиться поддержкой в
решении какого-либо вопроса, скрыть свою
некомпетентность и т.п. (п. 17).
Аналогичная
проблема имеет место и по делам о
должностной халатности (ст. 293 УК РФ), состав
которой также не относится к категории
"коррупционных". Но в практике борьбы с
экономической преступностью уголовные
дела с квалификацией по этой статье УК РФ
весьма распространены. Часто такие дела -
лишь неумелое прикрытие беспомощности
следствия в доказывании умысла и
корыстного мотива должностного
преступника.
Однако и термин "служебные
преступления" следует понимать в более
широком значении, нежели только перечень
преступлений, предусмотренных главами 23 и 30
УК РФ. Для целей криминалистической
методики расследования к служебным
преступлениям необходимо относить,
например, привлечение заведомо невиновного
к уголовной ответственности (ст. 299 УК РФ),
незаконное освобождение от уголовной
ответственности (ст. 300 УК РФ), невыплату
заработной платы (ст. 145.1 УК РФ),
воспрепятствование законной
предпринимательской деятельности (ст. 169 УК
РФ) и ряд других основных, а часто -
квалифицированных составов преступлений,
предусмотренных различными главами УК РФ,
где субъектом их совершения является
должностное лицо либо управленец
предприятия, учреждения, организации
независимо от формы собственности.
Кроме изложенного, правоприменительная
практика показывает, что к числу часто
встречающихся в идеальных и реальных
совокупностях по делам о таможенных
преступлениях относятся и иные, кроме
перечисленных, посягательства: в сфере
незаконного оборота наркотиков (ст. 228 - 234 УК
РФ), оружия и боеприпасов (ст. ст. 222 - 226 УК РФ),
другие группы преступлений. Учет этих
совокупностей также, на наш взгляд, крайне
необходим при формировании методики
расследования преступлений в сфере ВЭД.
Суммируя изложенное, приходим к выводу, что
к числу преступлений в сфере ВЭД, исходя из
уголовно-правового основания формирования
данной межвидовой (комплексной) группы,
относятся:
- таможенные преступления;
<*>
--------------------------------
<*> Далее,
для краткости, они будут обозначаться как
"основная группа", "преступление из основной
группы", "основной состав".
- сопутствующие
экономические;
- сопутствующие
служебные;
- иные сопутствующие. (См.
схему 1 <*>)
--------------------------------
<*>
Не приводится.
В свою очередь, каждая
группа сопутствующих преступлений может
быть классифицирована как по
уголовно-правовым, так и по
криминалистическим критериям, причем не по
одной, а, при необходимости, по нескольким
ступеням конкретизации. Так, сопутствующие
экономические могут быть подразделены на:
сопутствующие в сфере предпринимательства,
сопутствующие налоговые, сопутствующие
против интересов кредиторов и др. (см. схему
1 <*>).
--------------------------------
<*> Не
приводится.
Среди сопутствующих
должностных прежде всего мы особо выделяем
должностные преступления в таможенных
органах, <*> как наиболее часто
встречающуюся, организованную и
общественно опасную форму служебной
преступности в сфере ВЭД.
--------------------------------
<*> В данном случае
именно должностные,
