Правовое обеспечение интересов вкладчиков банков с иностранными инвестициями в российской федерации
лицензию, другой стороной договора
банковского вклада является собственно
вкладчик.
Положения действующего
гражданского законодательства,
по-видимому, определяют две возможные
категории вкладчика банка - физическое и
юридическое лицо.
В частности, в ч. 2 ст.
834 Гражданского кодекса Российской
Федерации в качестве условия признания
договора банковского вклада публичным
договором определяется участие гражданина
(физического лица) в упомянутом договоре в
качестве вкладчика.
С другой стороны, в
соответствии с ч. 4 указанной статьи
Гражданского кодекса Российской Федерации
правила главы 44 "Банковский вклад"
Гражданского кодекса Российской Федерации
"применяются к банкам... принимающим в
соответствии с законом вклады (депозиты) от
юридических лиц", из чего можно заключить,
что юридические лица также могут выступать
в качестве вкладчика в договоре
банковского вклада.
В то же время в ст. 37
Федерального закона "О банках и банковской
деятельности" в качестве лиц, входящих в
категорию "вкладчик", упоминаются лишь
физические лица - граждане Российской
Федерации, иностранные граждане и лица без
гражданства, а юридические лица в
определение вкладчика банка не включены.
Существующее противоречие, касающееся
трактовки содержания категории "вкладчик" в
различных законодательных актах, влияет на
степень гарантированности вкладов
российских юридических и физических лиц, а
фактически означает, что система защиты
прав вкладчиков на сегодняшний день не
распространяется на юридические лица.
Так, например, в ч. 4 ст. 36 Федерального
закона "О банках и банковской деятельности"
упоминается о возможности предоставления
дополнительных гарантий со стороны
государства для вкладчиков банков -
физических лиц, если указанные банки
созданы государством либо в их уставном
капитале государству принадлежит более 50%
голосующих акций (долей).
Содержание
упомянутой статьи раскрывается в п. 1 ст. 840
Гражданского кодекса Российской Федерации,
где определено, что возврат вкладов граждан
банком, в уставном капитале которого более
50% акций или долей участия имеют Российская
Федерация и (или) субъекты Российской
Федерации, а также муниципальные
образования, гарантируется их субсидиарной
ответственностью по требованиям вкладчика
к банку в соответствии со ст. 399
Гражданского кодекса Российской Федерации.
Указанная ответственность государства
наступает не только в случае
неплатежеспособности банка (ст. 56
Гражданского кодекса Российской
Федерации), но и в случае отказа
банка-должника от удовлетворения
требований вкладчика либо при неполучении
вкладчиком ответа на заявленное требование
в разумный срок.
Кроме того, в
соответствии с п. 1 ст. 64 Гражданского
кодекса Российской Федерации при
ликвидации банков вкладчики - физические
лица признаются кредиторами первой
очереди, их требования имеют преимущество
перед требованиями иных кредиторов. Таким
образом, частные вкладчики получают
возможность удовлетворять свои требования
к банку за счет самых ликвидных активов,
например за счет средств, депонированных в
обязательных резервах. Указанное положение
Гражданского кодекса Российской Федерации
достигает положительного эффекта -
значительно снижается социальное
напряжение на этапе ликвидации банка.
Однако то обстоятельство, что большинство
активов ликвидируемого банка
распределяется среди граждан, во многом
становится препятствием для решения
вопроса о возврате средств крупных
кредиторов - юридических лиц, которым, как
правило, достается незначительный процент
от конкурсной массы. Выручаемая ими сумма
не во всех случаях покрывает даже судебные
издержки.
С другой стороны, категория
юридических лиц, вкладывающих значительные
ресурсы в банки, по-видимому, вправе
претендовать на обеспечение своих
интересов при взаимодействии с банками по
поводу вложенных средств.
По мнению
руководства Центрального банка Российской
Федерации <*>, существование подобной
ситуации с вкладчиками - юридическими
лицами на сегодняшний день неизбежно.
Причиной невозможности гарантирования
всех банковских вкладов, включая крупные
вклады юридических лиц, является
ограниченность финансовых возможностей
российской банковской системы, и в качестве
первого этапа построения комплексной
системы защиты интересов вкладчиков
законодатель признал возможным создание
системы защиты средств в банках только для
вкладчиков-граждан.
--------------------------------
<*> Гузнов А.Г.
Гарантирование вкладов граждан в России:
Правовые условия и перспективы развития //
Законодательство. 1999. N 10. С.
76.
Соответственно отсутствие на
сегодняшний день эффективной и прозрачной
системы инвестирования привлеченных
банками средств (гарантии действия
защитных норм в отношении вкладчиков -
юридических лиц, несомненно, являются
составной частью такой системы)
значительно снижает для них
привлекательность такой формы
взаимодействия с банками, как договор
банковского вклада, и приводит к
необходимости самостоятельного поиска
других сфер и способов вложения свободных
средств.
В то же время такое положение
не отменяет необходимости в будущем, по
мере накопления необходимого опыта и
средств, модернизации соответствующего
законодательства и механизма страхования
банковских вкладов путем включения в сферу
его действия категории юридических лиц.
Актуальность соответствующих изменений в
законодательстве основывается на
экономической целесообразности:
российские юридические лица располагают
сопоставимыми по объемам с российскими
гражданами свободными средствами, и
привлечение этих дополнительных капиталов
в банки, в том числе с иностранными
инвестициями, повысит их инвестиционные
возможности, позволит направить на
необходимые инвестиционные проекты более
значительные объемы средств.
Активизации данного вида банковских
операций, по мнению автора, способствовало
бы появление особой категории целевых
инвестиционных вкладов, стороной которых
могли бы стать как физические, так и
юридические лица.
Содержанием договора
"инвестиционного" банковского вклада
должно быть предусмотрено участие
привлеченных средств в конкретном
инвестиционном проекте, эффективность
которого подтверждена независимыми,
предпочтительно государственными,
источниками.
Процент вознаграждения по
такому вкладу, по-видимому, должен быть
несколько выше средней ставки по другим
вкладам. Кроме того, что особо актуально для
вкладчиков - юридических лиц, важно также
предусмотреть увеличение процента
вознаграждения в зависимости от величины
вклада.
Обеспечение интересов
российских вкладчиков банков достигается,
кроме того, осуществлением Банком России
своих надзорных функций: проверкой
операций банков, установлением объемов и
сроков представления бухгалтерской и
статистической отчетности, выдачей
обязательных для исполнения предписаний об
устранении нарушений законодательства
Российской Федерации о банках и банковской
деятельности, а также надзором за
исполнением экономических нормативов.
Особое место в ряду экономических
нормативов, играющих стабилизирующую роль
в рамках правового регулирования отношений
по поводу вкладов в банки, занимает
утвержденный Инструкцией Банка России от 1
октября 1997 г. N 1 "О порядке регулирования
деятельности банков" (в редакции Приказа
Центрального банка Российской Федерации от
1 октября 1997 г. N 02-430) экономический норматив
максимального размера риска на одного
кредитора (вкладчика) (Н8), который
предусматривает, что максимальный размер
привлеченных денежных средств не может
превышать величину собственного капитала
банка.
Несмотря на то что указанием
Банка России от 24 мая 2000 г. N 795-У установлено,
что за несоблюдение указанного
экономического норматива принудительные
меры воздействия к кредитным организациям
не применяются и норматив не учитывается
при классификации банков с точки зрения их
финансового состояния, надзорная
деятельность Банка России за соблюдением
коммерческими банками экономических
нормативов несомненно играет определенную
положительную роль в вопросе обеспечения
интересов вкладчиков.
Помимо
требований к банкам - участникам договора
вклада, предъявляемых гражданским
законодательством, норм банковского
законодательства, регулирующих вопросы
лицензирования операций по привлечению
вкладов, а также надзора в отношении таких
банков со стороны Банка России особым
элементом в системе защиты интересов
российских клиентов банков с иностранными
инвестициями является механизм
страхования вкладов.
По мнению
экспертов Всемирного банка <*>,
страхование вкладов направлено на защиту
интересов мелких вкладчиков и укрепление
стабильности банковской системы:
гарантируя сохранение сбережений
вкладчиков, механизм страхования вкладов
поощряет их доверять свои сбережения
банкам и предотвращает массовое изъятие
вкладов в случае кризиса. Поскольку мелкие
кредиторы, такие, как физические лица, не
имеют возможности для ведения постоянного
мониторинга за деятельностью банка, они
полагаются на эффективный надзор со
стороны государства, готового принять
незамедлительные меры в отношении слабых
банков. К таким мерам в первую очередь
относится действие механизма страхования
вкладов.
--------------------------------
<*>
Россия: укрепление доверия: Развитие
финансового сектора в России. М.: Весь мир,
2002. С. 173.
В истории банковской системы
Российской Федерации уже имели место
попытки ввести в действие подобные
механизмы.
Так, согласно ч. 1 ст. 38
Федерального закона "О банках и банковской
деятельности" для обеспечения возврата
привлекаемых банками средств граждан и
компенсации потерь дохода по вложенным
средствам предусматривается создание
Федерального фонда обязательного
страхования вкладов. Согласно ч. 2 указанной
статьи участниками такого Федерального
фонда, по мнению разработчиков Закона,
являются Банк России и банки, привлекающие
средства граждан.
Во исполнение
Федерального закона "О банках и банковской
деятельности" и Указа Президента
Российской Федерации от 18 ноября 1995 г. N 1157 "О
некоторых мерах по защите прав вкладчиков и
акционеров" в целях сдерживания инфляции и
повышения эффективности работы банковской
системы, защиты интересов вкладчиков
банков соответствующий Федеральный фонд
был создан и начал работу.
В
соответствии с упомянутым Указом
Президента Российской Федерации
Федеральный общественно-государственный
фонд по защите прав вкладчиков и акционеров
являлся некоммерческой организацией,
учредителями которой выступали
федеральные органы исполнительной власти
совместно с общественными объединениями,
созданными в целях защиты прав вкладчиков и
акционеров, в том числе с комитетами по
защите обманутых вкладчиков и
акционеров.
Участие в Фонде являлось
обязательным условием для всех банков, как
фактически привлекающих, так и не
привлекающих средства населения, но
имеющих в соответствии с лицензией право на
привлечение такого рода средств.
В
соответствии с ч. 3 ст. 6 упомянутого Указа
Президента Российской Федерации условия
деятельности управляющей компании Фонда,
порядок определения категорий лиц,
являющихся получателями компенсационных
выплат, осуществляемых Фондом, суммы и
сроки компенсационных выплат, размер
средств, направляемых на инвестирование,
утверждались попечительским советом Фонда
в соответствии с уставом Фонда.
Однако
практика деятельности Фонда показала, что
он не в полной мере обеспечивал возложенные
на него функции. Так, по информации Минфина
России <*>, в ходе проверки Федерального
общественно-государственного фонда по
защите прав вкладчиков и акционеров,
проведенной Счетной палатой Российской
Федерации, было выявлено, что "контроль за
целевым использованием финансовых средств,
получаемых Фондом, затруднен, основная
задача Фонда - выплата средств вкладчикам -
не выполняется. За весь период деятельности
управляющей компании ей было перечислено 292
млрд. рублей. При этом размер выплат
вкладчикам за время его существования
составил 165,9 млн. рублей, или 0,06 процента от
средств, перечисленных Фонду (проверка
проводилась в декабре 1997 года)".
--------------------------------
<*> Письмо Минфина
РФ от 23 апреля 1998 г. N 05-01-05.
В связи с
невысокой эффективностью функционирования
государственной системы страхования
вкладов и ограниченностью финансовых
средств, которые может выделить
государство для обеспечения возврата
средств вкладчиков, одновременно
осуществлялись попытки внедрения
негосударственных систем защиты вкладов в
банках.
Элементы негосударственной
системы гарантирования вкладов впервые
предусматривались Государственной
программой защиты прав инвесторов на 1998 - 1999
год, в которой определялись функции и
порядок работы так называемых
саморегулирующихся организаций, за счет
средств которых должны были производиться
компенсационные выплаты в случае
причинения ущерба инвесторам одним из
членов организации.
Правовые основы
функционирования механизма
негосударственного страхования вкладов
заложены в ст. 39 Федерального закона "О
банках и банковской деятельности", которая
для обеспечения возврата вкладов
предусматривает возможность создания
самими банками негосударственных
некоммерческих организаций - фондов
добровольного страхования вкладов.
В
качестве меры по обеспечению стабильности
работы фондов и интересов вкладчиков
предусматривается, что такие
негосударственные фонды может учреждать
группа банков в количестве не менее пяти,
при условии их финансовой состоятельности:
их совокупный уставный капитал не может
быть менее 20-кратного минимального размера
уставного капитала, определенного Банком
России для банков на дату создания фонда.
В свою очередь, негосударственная форма
защиты вкладов также не получила должного
распространения в банковской системе
России.
Основной причиной невысокой
привлекательности действовавших систем
участия банков в фондах добровольного
страхования, по-видимому, явилось то
обстоятельство, что значительную часть
расходов по участию банка в таком фонде
страхования предусматривалось опять же
переложить на клиента-вкладчика, что, в свою
очередь, понижало привлекательность
условий заключаемого договора банковского
вклада.
Новый этап в развитии механизма
гарантирования средств российских
вкладчиков банков связан с подготовкой
проекта Федерального закона "О
гарантировании вкладов граждан в банках",
находящегося на рассмотрении в
Государственной Думе Федерального
Собрания Российской Федерации. В проекте
указанного Закона для обеспечения возврата
денежных средств, размещенных гражданами в
банковские вклады и на банковских счетах,
предлагается создать особую
государственную некоммерческую
организацию - Федеральную резервную
корпорацию гарантирования вкладов в
банках.
Управление Федеральной
корпорацией планируется передать
наблюдательному совету, в состав которого
войдут представители федеральных органов
исполнительной власти, Банка России, а
также банков, состоящих на учете
