Подробнее о способе, месте и времени совершения преступления, предусмотренного ст. 174 ук рф легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем(с.ю. коростелев)
ПРЕДУСМОТРЕННОГО СТ. 174 УК РФ
"ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ
ПУТЕМ"
Материал подготовлен с
использованием правовых актов
по
состоянию на 28 июля 2004 года
С.Ю.
КОРОСТЕЛЕВ
Коростелев С.Ю. - прокурор
отдела прокуратуры Еврейской автономной
области.
В последние годы исследование
способа совершения преступления стало
одним из активно разрабатываемых в
правовой литературе направлений. Уяснение
уголовно-правового,
уголовно-процессуального и
криминалистического понятий способа
совершения преступления позволяет глубже и
многограннее охарактеризовать это сложное
явление.
Уголовно-правовое значение
способа преступления главным образом
заключается в том, что установление этого
обстоятельства помогает определить
степень общественной опасности личности
виновного, характер ответственности за
содеянное и в конечном счете правильно
квалифицировать деяние.
Исследованием
способа преступления в уголовно-правовом
плане занимались Я.М. Брайнин, Л.Л.
Кругликов, В.Н. Кудрявцев, Н.И. Панов, Н.П.
Понаморев и др. <*>.
--------------------------------
<*> Кругликов Л.Л.
Способ совершения преступления: Вопросы
теории: Автореф. дис.: канд. юрид. наук.
Свердловск, 1971. С. 6, 9; Кудрявцев В.Н.
Объективная сторона преступления. М., 1960. С.
71; Панов Н.И. Об изучении способа совершения
преступления: Методологический аспект.
Харьков, 1982. С. 113; Понаморев Н.П.
Уголовно-правовое значение способа
совершения преступления: Автореф. дис.:
канд. юрид. наук. М., 1970. С. 8 - 9.
Традиционно
в уголовном праве способ преступления
рассматривают в качестве элемента
объективной стороны состава преступления,
определяя его как порядок, метод,
последовательность движений и приемов,
применяемых лицом, которые качественно
характеризуют преступное деяние <*>.
--------------------------------
<*> Кудрявцев В.Н.
Указ. соч. С. 71.
Уголовно-процессуальное
значение способа преступления
основывается прежде всего на том, что в
соответствии с уголовно-процессуальным
законом (ст. 73 УПК РФ) способ
рассматривается как часть события
преступления и входит в число
обстоятельств, подлежащих доказыванию по
уголовному делу.
Под способом
совершения преступления в науке уголовного
процесса понимается комплекс действий,
совершаемых преступником в определенной
последовательности и приводящих к
преступному результату <*>.
--------------------------------
<*> Теория
доказательств в советском уголовном
процессе: Часть общая. М., 1966. С. 204.
С
криминалистической точки зрения способ
преступления в целом и его отдельные
структурные элементы, проявляющиеся в
различного рода материальных и иных следах,
служат важным источником сведений о
преступлении, и в конечном счете
(соглашаясь с Р.С. Белкиным) мы можем
сказать, что способ преступления, знания о
нем определяют путь познания истины по делу
<*>. Данные о способе посягательства
позволяют высказать суждение о виде и
местонахождении следов преступного деяния
и целенаправленно организовать их поиск,
определить физические и психические
свойства личности виновного в
посягательстве, уровень его
профессиональных навыков, прогнозировать
его поведение после совершения
преступления.
--------------------------------
<*> Белкин Р.С. Курс советской
криминалистики: Т. 3. М., 1979.
На протяжении
многих лет не выработано единого мнения
относительно понятия способа совершения
преступления.
Так, А.Н. Колесниченко
было предложено понимать под способом
совершения преступления "образ действий
преступника, выражающийся в определенной
последовательности, сочетании отдельных
действий, приемов, применяемых субъектом", и
раздельно рассматривать способ
приготовления к совершению <*>.
--------------------------------
<*> Колесниченко
А.Н. Общие положения методики расследования
отдельных видов преступлений. Харьков, 1965.
С. 18.
Оспаривая концепцию А.Н.
Колесниченко, Г.Г. Зуйков отмечал, что
способ совершения преступления может
представлять собой систему или комплекс
определенных действий. Физическое
воздействие, жест, слово - все это одно из
многих движений, при помощи которых
выполняются действия, являющиеся
элементами способа совершения
преступления. Отдельные действия или
последовательность их осуществления не
могут быть способом совершения
преступления, поскольку не имеют
самостоятельной цели. Движения не могут
совершаться вне действий, направленных к
определенной цели <*>.
--------------------------------
<*> Зуйков Г.Г.
Криминалистическое учение о способе
совершения преступления: Дис... д-ра юрид.
наук. М., 1970. С. 162 - 167.
По мнению Н.П.
Яблокова, в криминалистическом смысле под
способом совершения преступления
"целесообразнее понимать объективно и
субъективно обусловленную систему
поведения субъекта до, в момент и после
совершения преступления, оставляющую
различного рода характерные следы вовне,
позволяющие с помощью криминалистических
приемов и средств получить представление о
сути происшедшего, своеобразии преступного
поведения правонарушителя, его отдельных
личностных данных и соответственно
определить наиболее оптимальные методы
решения отдельных задач раскрытия
преступления" <*>.
--------------------------------
<*> Яблоков Н.П.
Криминалистическая методика
расследования. М., 1985. С. 46 - 47.
В преступной
деятельности принято выделять следующие
действия: по подготовке, совершению и
сокрытию преступления. Такая трехзвенная
структура преступной деятельности
признается почти всеми криминалистами.
Наиболее компромиссной, с нашей точки
зрения, является позиция тех, которые
говорят о способе совершения преступления
в двух смыслах: в широком - включающем в это
понятие как совершение, так и сокрытие
преступления; в узком - выделяющем только
совершение преступления. Таким образом, в
тех случаях, когда сокрытие преступления
осуществлено после совершения
преступления (или оно не явилось
необходимым условием его совершения),
способ сокрытия выступает как
самостоятельный элемент и не входит в
способ совершения преступления.
Многообразие точек зрения ученых на
понятие, структуру и содержание способа
совершения преступления можно объяснить в
первую очередь неоднозначностью
анализируемого явления, а также
недостаточной определенностью понятий,
используемых в статье уголовного закона.
Исходя из уголовно-правовой
характеристики, принято выделять следующие
основные способы совершения
легализации:
1) совершение в крупном
размере финансовых операций с
приобретенными заведомо преступным путем
денежными средствами или имуществом;
2)
совершение сделок, отличных от финансовых
операций, с иным имуществом, приобретенным
заведомо преступным путем.
Указывая в
диспозиции ст. 174 УК РФ способ преступления,
законодатель делает это в самом общем виде.
Подобная конструкция оправдана с точки
зрения определения действий, признаваемых
противоправными. В то же время при
расследовании преступления необходимо
устанавливать значительно более широкий
спектр действий преступника, чем это
установлено в указанной статье УК РФ, так
как вышеперечисленные способы совершения
легализации в каждом конкретном случае
совершения преступления варьируются в
чрезвычайно многообразном диапазоне
возможных финансовых операций и сделок.
Специфической особенностью легализации
является то, что это преступление не
совершается спонтанно. Оно всегда с той или
иной долей тщательности готовится
виновным. Обычно достижение преступных
целей становится возможным на основе
применения совокупности способов, которые
реализуются на различных стадиях
подготовки и совершения преступления.
Анализ следственной и судебной практики
свидетельствует, что совершение
легализации невозможно без
предварительной подготовки, изучения и
оценки обстановки, создания определенных
условий, облегчающих ввод денежных средств
или иного имущества в легальный оборот.
Виновный планирует преступление,
анализирует последствия, которые могут
наступить после посягательства, создает
соответствующие условия для его
совершения, налаживает каналы поступления
преступных средств.
Для целей
подготовки к совершению легализации
виновный подбирает соучастников; вносит
изменения в документооборот предприятия;
создает в необходимых случаях фиктивные
фирмы, дочерние или зависимые общества,
представительства или филиалы. В целях
сокрытия следов легализации преступники
используют практически все известные в
литературе виды сокрытия: утаивание,
уничтожение следов преступления,
маскировку, фальсификацию, инсценировки,
симуляции <*>. Кроме того, учитывая
стремление виновных к сокрытию реальных
размеров легализуемых средств, сокрытие
при легализации может протекать как
пассивно (размещение средств на депозитах),
так и активно (многократное дробление
платежей, превышающих 600000 рублей и
подлежащих государственному контролю, с
изменением основания платежа).
--------------------------------
<*> Подробнее о
сокрытии: Лузгин И.М. Способ сокрытия
преступления и его криминалистическое
значение. М., 1980.
В то же время совершение
действий по легализации предполагает, что
эти действия сами по себе являются
законными либо настолько "растворяются" в
законных, что говорить в данном случае о
сокрытии следов преступления не всегда
имеет смысл. Такое положение вещей следует
из цели легализации - выдать доход от
противоправной деятельности за легальные
доходы для получения возможности
использовать такие деньги и имущество, не
вызывая подозрения у правоохранительных
органов и не раскрывая подлинного
источника их происхождения.
В целом
можно с достаточной долей уверенности
отметить, что при совершении данного вида
преступления следует выделить все три
составных элемента способа преступления:
действия по подготовке, совершению и
сокрытию преступления.
Одной из целей
легализации является сокрытие источника
происхождения преступных доходов.
Выделяются следующие источники
происхождения средств, приобретенных
незаконным путем: наркобизнес; торговля
оружием; фальшивомонетничество; так
называемая беловоротничковая преступность
- взятки, коррупция; мошенничество;
фиктивное банкротство; вымогательство;
хищения, в том числе при приватизации
собственности; неконтролируемый вывоз за
границу полезных ископаемых и
энергоносителей и др.
При расследовании
легализации определение источника
происхождения предмета посягательства
имеет важное криминалистическое значение.
Во-первых, установление преступного
происхождения входит в предмет доказывания
данного преступления. Во-вторых, располагая
данными об источнике происхождения, можно
высказать суждение об участниках
преступления, о характере и
местонахождении следов преступления, а
также о возможных каналах поступления
преступных доходов.
Легализация денег
или иного имущества представляет собой
сложный, динамичный и, как правило,
продолжительный процесс. Для удобства
изучения и описания этого процесса принято
выделять в нем несколько этапов.
В
юридической литературе отсутствует единое
понимание этапов (или циклов, как их иногда
называют) легализации <*>.
--------------------------------
<*> Выявлением
этапов легализации преступных доходов
достаточно подробно занимались зарубежные
специалисты. См.: Материалы международных
конференций 1998 - 2000 гг., посвященных
противодействию отмывания преступных
доходов. В настоящей работе автор, учитывая
разработки зарубежных авторов, попытался
рассмотреть процесс легализации с учетом
специфики совершения этого преступления в
России.
В соответствии с определением,
предложенным Целевой группой по финансовым
мероприятиям, процесс отмывания делится на
следующие этапы:
1) размещение (вложение
денежных средств в легальную экономику или
их контрабандный вывоз из страны);
2)
наслоение (отделение от источника путем
создания сложных прикрывающих структур);
3) интеграция (помещение отмытых средств
вновь в экономику) <*>.
--------------------------------
<*> Джек А. Блам,
Майкл Леви, Р. Томас Нэйлор, Фил Уильмс.
Финансовые убежища, банковская тайна и
отмывание денег / ОНН. Нью-Йорк, 1999. С.
6.
Несколько иное определение
используется Конвенцией Организации
Объединенных Наций о борьбе против
незаконного оборота наркотических средств
и психотропных веществ (Вена, 20 декабря 1988
г.) <*>. В данном документе использована
следующая терминология для обозначения
процесса отмывания: конверсия наличности в
другие активы, включая возможное помещение
в финансовые учреждения; сокрытие
подлинного источника или принадлежности и
создание впечатления законности.
--------------------------------
<*> Текст см. в кн.:
Панов В.П. Международное уголовное право. М.,
1997.
Несмотря на различное определение
этапов легализации преступных доходов,
речь идет, по сути, о следующих действиях
субъектов:
первый этап - оказание
субъектом легализации помощи владельцу
преступных доходов в прерывании
непосредственной связи этих доходов с
преступлением, т.е. определенного рода
дистанцирование преступных доходов от их
источника;
второй этап - оказание
субъектом легализации помощи владельцу
преступных доходов в маскировке
(запутывании) следов преступления, в
результате которого были получены
легализуемые доходы;
третий этап -
последующее включение преступных доходов в
легальный гражданско-правовой оборот с
целью окончательного приобретения ими
видимости легального источника
происхождения.
Наличие всех трех этапов
не является обязательным для каждого
преступления. Легализация может окончиться
и на удачно проведенном первом или втором
этапах, однако в наиболее сложных случаях
она включает в себя совокупность действий
виновного по прерыванию непосредственной
связи легализуемых средств с источником их
происхождения, отделению преступных
доходов от источника их происхождения
(маскировка следов), окончательному
приданию правомерного вида владению,
пользованию или распоряжению преступно
приобретенными средствами.
Рассмотрим
указанные этапы легализации подробнее.
На первом этапе процесса легализации
происходит преобразование преступно
приобретенных другими лицами средств в
иностранную валюту, купюры иного
достоинства или иные имущественные
ценности - ценные бумаги, золото,
недвижимость, при этом широко используются
подставные физические или юридические
лица. Целью данного этапа является
прерывание субъектом непосредственной
связи легализуемых доходов с
преступлением, в результате которого они
получены их владельцем, для
воспрепятствования в дальнейшем их
идентификации и конфискации со стороны
государства.
Среди способов,
характерных для первого этапа легализации,
можно назвать следующие:
а)
перечисление денег на подставных лиц.
Этот способ легализации является
достаточно распространенным.
