Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства
в России. Правовой основой его
функционирования выступает письмо ЦБ РФ от
31 января 2003 г. N 04-15-3/371 "Об эксперименте по
внедрению в надзорную практику института
кураторов кредитных организаций" <*>. Его
основные положения сводятся к
следующему.
--------------------------------
<*>
Вестник Банка России. 2003. N 7.
Куратор
кредитной организации - служащий Банка
России, в компетенцию которого входит
осуществление надзора (построение процесса
надзора) в территориальном учреждении
Банка России за одной или несколькими
кредитными организациями. Куратор
(руководитель сектора, отдела) может
возглавлять группу специалистов (сектор,
отдел), обеспечивающих осуществление
надзора за курируемой кредитной
организацией. Куратор кредитной
организации назначается из числа служащих
Банка России, имеющих опыт работы, знания и
практические навыки в области лучшей
международной практики банковского
надзора, банковского менеджмента, в
вопросах определения параметров рисков и
процедур по их минимизации, обладающих
безупречной деловой репутацией, умением
организовать работу на порученном участке,
навыками командной (коллективной) работы и
достаточной коммуникабельностью (п. 1 и 2).
Куратор в целях осуществления надзора за
деятельностью курируемой кредитной
организации осуществляет ее контакты как
непосредственно, так и в соответствующих
случаях через служащих Банка России,
входящих в состав возглавляемой им группы.
Такое взаимодействие осуществляется
посредством консультаций, телефонных
переговоров, участия в обсуждении на
совещаниях, деловых встречах с
сотрудниками кредитной организации,
включая ее органы управления, линейный
менеджмент (руководители структурных
подразделений кредитной организации),
сотрудников подразделений внутреннего
контроля, внутренних аудиторов, а также на
различных этапах инспекционных проверок (п.
4). Куратор:
1) анализирует собранную
информацию в целях оценки:
финансового
состояния (устойчивости) и выявления
проблем на ранней стадии их возникновения
путем определения областей (сфер)
повышенного риска, угрожающих, в том числе
потенциально, финансовой устойчивости
кредитной организации, и областей, в
которых ее деятельность наиболее
подвержена рискам в силу дефектов систем
управления и внутреннего контроля;
качества общего состояния систем
управления и внутреннего контроля, а также
качества состояния систем управления и
внутреннего контроля по каждому
направлению деятельности кредитной
организации;
качества стратегического
управления и бизнес-планирования
(управленческого процесса поддержания
соответствия между целями кредитной
организации и имеющимися у нее ресурсами с
учетом рыночной обстановки и системы
государственного регулирования);
2)
своевременно с учетом ситуации в кредитной
организации готовит предложения по
инспекционной проверке курируемой
кредитной организации и направляет их
руководству территориального учреждения
Банка России для принятия решений;
3)
участвует в подготовке к инспекционной
проверке, включая определение характера и
масштабов проверки, задания на проверку.
При необходимости дает пояснения служащим
Банка России, проверяющим деятельность
кредитной организации. Обсуждает с ними, в
том числе по собственной инициативе,
вопросы деятельности кредитной
организации, возникающие как на этапе
предпроверочной подготовки, так и в ходе
проверки;
4) обсуждает с аудиторами и
кредитной организацией (совместно или
раздельно) итоги аудиторской проверки;
5) участвует в обсуждении решений по всем
вопросам, касающимся деятельности
курируемой кредитной организации, в том
числе не относящимся непосредственно к
надзору (кроме операционной
деятельности);
6) осуществляет
наблюдение за деятельностью кредитной
организации, оценивает тенденции ее
развития и обсуждает их с кредитной
организацией;
7) готовит предложения
кредитной организации по направлениям
совершенствования деятельности, включая
вопросы организации основной деятельности,
системы корпоративного управления, в том
числе управления рисками и внутреннего
контроля, бизнес-планирования;
8) дает
пояснения кредитной организации по
вопросам банковского регулирования и
надзора с учетом международной практики, в
том числе рекомендаций Базельского
комитета по банковскому надзору;
9) в
необходимых случаях готовит (инициирует)
предложения руководству территориального
учреждения Банка России по всем вопросам
надзора за деятельностью курируемой
кредитной организации, включая вопросы
режима надзора и применения мер надзорного
реагирования;
10) осуществляет контроль
за выполнением курируемой кредитной
организацией примененных к ней мер
надзорного реагирования.
/"Законодательство и экономика", N 4,
2005/
Пруденциальное регулирование
и
надзор за деятельностью банков,
имеющих
филиалы: правовые основы
Следующим шагом
на пути развития форм и методов
пруденциального регулирования банковской
деятельности в России явилось принятие
Инструкции ЦБ РФ от 11 сентября 1997 г. N 65 "О
порядке осуществления надзора за банками,
имеющими филиалы" (в ред. от 16 января 2004 г.)
<*>. Необходимость выделения банков,
имеющих филиалы, в самостоятельную
надзорную категорию была обусловлена тем,
что эти банки наряду с общими рисками,
присущими банковской деятельности,
подвержены повышенным региональному и
страновому рискам, а также дополнительному
