Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.03.2008 по делу n А50-16523/2007. Постановление суда апелляционной инстанции: Отменить решение суда полностью и принять по делу новый судебный акт

СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

№ 17АП-1394/2008-АК

г. Пермь

21 марта 2008 года                                                            Дело № А50-16523/2007­­

Резолютивная часть постановления объявлена 20 марта 2008 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 21 марта 2008 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Ясиковой Е.Ю.

судей Мещеряковой Т.И., Нилоговой Т.С.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Ромашкиной И.А.

при участии:

от заявителя – Открытого акционерного общества «Отель Прикамье»: не явились

от ответчика - Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе: Артюхова Е.В., паспорт, доверенность от 18.01.2008г.

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу ответчика - Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

на решение Арбитражного суда Пермского края

от 21 декабря 2007 года

по делу № А50-16523/2007,

принятое судьей Вшивковой О.В.

по заявлению Открытого акционерного общества «Отель Прикамье»

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности

установил:

Открытое акционерное общество «Отель Прикамье» (далее общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Пермского края с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам России в Волго-Камском регионе (далее отделение, ответчик) от 12.10.2007г. № 440 о назначении административного наказания по ч. 2 ст. 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Решением арбитражного суда от 21.12.2007г. (резолютивная часть решения от 14.12.2007г.) заявленные требования удовлетворены.

Не согласившись с решением суда, отделение обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Пермского края от 21.12.2007г. отменить и принять новое решение об отказе в удовлетворении заявленных требований, ссылаясь на не соответствие выводов суда первой инстанции обстоятельствам дела, а также действующему законодательству.

В обоснование жалобы отделением указано на наличие в действиях общества состава вменяемого административного правонарушения, в связи с тем, что на официальном сайте общества в сети Интернет ежеквартальный отчет за 2 квартал 2007 года был опубликован с нарушением почти на три месяца срока, установленного Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам России от 16.03.2005г. № 05-5/пз-н. Отделение полагает неправомерным применение судом первой инстанции положений ст. 2.9 КоАП РФ в рассматриваемом споре, поскольку состав правонарушения по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ является формальным, владение 90% акциями общества одним акционером не свидетельствует о малозначительности совершенного правонарушения. Письмом Федеральной службы по финансовым рынкам России от 03.05.2006г. № 06-ВС-04-3/6610 «О практике прекращения дел об административных правонарушениях по малозначительности» разъяснено, что правонарушение признается малозначительным при нарушении срока представления отчета не более 3 дней. Представитель отделения в судебном заседании поддержал доводы жалобы.

По ходатайству представителя ответчика к материалам дела приобщены письмо ФСФР России от 03.05.2006 г. и заявление акционера Сивкова В. В.

Общество письменный отзыв на жалобу не представило, надлежащим образом извещено о времени и месте рассмотрения жалобы, представителей в судебное заседание не направило.

Изучив материалы дела, проверив законность и обоснованность решения в порядке ст. 266,268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд приходит к следующим выводам.

Как следует из материалов дела, должностным лицом Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам России в Волго-Камском регионе 26.09.2007г. составлен протокол об административном правонарушении в отношении ОАО «Отель Прикамье».

Основанием для возбуждения административного дела послужил факт нарушения эмитентом порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, а именно: не опубликование текста ежеквартального отчета за 2 квартал 2007года в сети Интернет.

По результатам рассмотрения материалов дела, постановлением административного органа № 440 от 12.10.2007г., общество привлечено к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ с наложением взыскания в виде штрафа в размере 40 000 руб.

Считая вынесенное постановление незаконным, общество обратилось в суд с заявлением о его оспаривании.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что в действиях юридического лица содержатся признаки состава вменяемого административного правонарушения, однако конкретные обстоятельства совершенного правонарушения свидетельствуют о его малозначительности.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004г. № 317 «Об утверждении Положения о федеральной службе по финансовым рынкам» федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности), является федеральная служба по финансовым рынкам.

В соответствии со ст. 92 Федерального закона от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Обязательное раскрытие информации обществом, включая закрытое общество, в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объеме и порядке, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Статьей 30 Федерального закона от 26.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» предусмотрена обязанность эмитента в случае регистрации проспекта ценных бумаг осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета.

Одной из форм раскрытия информации является ежеквартальный отчет по ценным бумагам.

В силу п. 1.6 Положения «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006г. № 06-117/пз-н (далее - Положение) вся информация, которую эмитент обязан раскрывать в соответствии с настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в сети Интернет, должна быть доступна в течение сроков, установленных этими нормативными правовыми актами, на одной странице в сети Интернет.

В соответствии с п. 5.1 Положения обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном настоящим Положением, распространяется на эмитентов, государственная регистрация хотя бы одного выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, которых сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг в случае размещения таких ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышало 500 либо неограниченному кругу лиц.

На основании п. 5.7 Положения в срок не более 45 дней с даты окончания соответствующего квартала эмитент обязан опубликовать текст ежеквартального отчета в сети Интернет. Текст ежеквартального отчета должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты его опубликования в сети Интернет.

Согласно ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг или лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.

Из материалов дела следует, что ОАО «Отель Прикамье» создано на базе Муниципального предприятия гостиница «Прикамье» и является его правопреемником. В соответствии с пунктом 2.4 Типового плана приватизации Муниципального предприятия гостиница «Прикамье», утвержденного Председателем Пермского городского комитета по управлению имуществом от 23.12.1992 г., доля равная 29% от общего числа акций подлежит продаже мелким инвесторам на аукционе.

Представленными в материалы дела документами по состоянию на 04.09.2007г. подтверждается непредставление обществом ежеквартального отчета эмитента за 2 квартал 2007г. на сайте заявителя (срок представления до 14.08.2007г.). Отчетность опубликована заявителем на сайте ОАО «Отель Прикамье» лишь 13.11.2007года.

При таких обстоятельствах, вывод суда первой инстанции о доказанности состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ, является верным.

Вместе с тем ошибочный вывод суда первой инстанции о малозначительности совершенного правонарушения в связи с тем, что допущенное правонарушение устранено и не привело к нарушению прав акционеров, так как более 90 процентами акций владеет один акционер, повлекло за собой принятия незаконного решения.

При квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения (п. 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 02.06.2004г. № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях»).

Согласно ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Состав административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, является формальным и для привлечения к ответственности за указанное правонарушение достаточно самого факта нарушения порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг вне зависимости от наступивших в результате совершения такого правонарушения последствий.

Объективная сторона совершенного обществом правонарушения состоит в несоблюдении порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, в связи с чем правонарушение считается совершенным в момент неисполнения установленной законом обязанности, вне зависимости от наступления последствий, то есть заявителем уже нанесен ущерб объекту, охраняемому данной нормой - порядку раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

При этом следует учитывать, что последствия совершения данного административного правонарушения могут наступить только в будущем времени, размер последствий непредсказуем, не предоставленная своевременно информация касается неопределенного круга лиц.

Те основания, которые суд первой инстанции положил в основу вывода о малозначительности, в данном конкретном деле не являются единственными обстоятельствами, характеризующими степень опасности совершенного деяния.

Арбитражный апелляционный суд полагает, что в рассматриваемом деле отсутствуют основания для признания правонарушения малозначительным. При этом суд учитывает: формальный состав административного правонарушения; факт возбуждения административного производства на основании конкретного обращения одного из акционеров ОАО «Отель Прикамье» Сивкова В. В. о нарушении обществом порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг и о существенных фактах; опубликование текстов отчетов за 1-4 квартал 2005 г., 1-4 кварталы 2006 года, 1-2 кварталы 2007г. и сообщений о существенных фактах за период с 2005года по настоящее время лишь 13.11.2007г. и только во исполнение предписания от 03.10.2007г. № 2414 (письмо общества – л.д. 62).

Устранение последствий правонарушения на основании предписания не является добровольным, в связи с чем оно не свидетельствует о малозначительности правонарушения.

Отсутствие нарушения прав акционеров и владение 90% акций одним акционером также не может быть положено в основу такого вывода в конкретном деле, поскольку закон охраняет права всех, а не только крупных акционеров и одним из акционеров уже заявлено о том, что он не имеет возможности ознакомиться с информацией, подлежащей раскрытию.

Доказательств принятия обществом всех зависящих от него мер, направленных на опубликование отчетности в срок до 14.08.2007г., материалы дела не содержат.

Срок, в течение которого информация была не раскрыта в нарушение установленного порядка, является значительным.

При изложенных обстоятельствах, арбитражный апелляционный суд не находит основания для отмены оспариваемого постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам России в Волго-Камском регионе.

Нарушений процедуры привлечения общества к административной ответственности арбитражным апелляционным судом не установлено, поскольку материалами дела (л.д. 12, 44, 45, 50) подтверждается, что законный представитель общества извещался о времени и месте вынесения протокола и рассмотрения административного дела, обществу была предоставлена возможность предоставить объяснения по факту нарушения. Доводов в отношении нарушения порядка привлечения к ответственности общество в заявлении не приводило.

Поскольку арбитражный апелляционный суд находит неправомерными выводы суда первой инстанции о малозначительности правонарушения, оснований для признания постановления незаконным не имеется.

Решение суда первой инстанции подлежит отмене, а апелляционная жалоба отделения - удовлетворению. В удовлетворении заявленных обществом требований следует отказать.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 176, 258, 266, 268, 269, ч.ч. 1,2 ст. 270, ст. 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Пермского края от 21 декабря 2007 года по делу № А50-16523/2007 отменить.

В удовлетворении требований ОАО «Отель «Прикамье» о признании незаконным и отмене Постановления № 440 от 12.10.2007г., вынесенного Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ, отказать полностью.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия через Арбитражный суд Пермского края.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения кассационной жалобы можно получить на интернет-сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.

Председательствующий

Е.Ю. Ясикова

Судьи

Т.И. Мещерякова

Т.С. Нилогова