Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.02.2015 по делу n А53-23132/2014. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК),Возвратить госпошлину (ст.104 АПК)

ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 34/70/75 лит А, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: [phone], факс: [phone]

E-mail: [email protected], Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

город Ростов-на-Дону                                                         дело № А53-23132/2014

04 февраля 2015 года                                                                15АП-23822/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 03 февраля 2015 года.

Полный текст постановления изготовлен 04 февраля 2015 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ефимовой О.Ю.,

судей Гуденица Т.Г., Сулименко О.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Смородиной Ю.А.

при участии:

от отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации: Паршиной Н.П. по доверенности от 09.07.2014 № 22;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Эдельвейс - Альпина" на решение Арбитражного суда Ростовской области от 13.11.2014 по делу № А53-23132/2014, принятое судьёй Грязевой В.В., по заявлению закрытого акционерного общества "Эдельвейс - Альпина" к Отделению по Ростовской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации о признании недействительным и отмене приказа,

УСТАНОВИЛ:

закрытое акционерное общество «Эдельвейс - Альпина» (далее – ЗАО «Эдельвейс - Альпина», общество, заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением к Отделению по Ростовской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее – заинтересованное лицо, отделение Банка России) о признании недействительным и отмене приказа от 04.08.2014 ОДТЗ-60-506 «Об отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг» и об обязании произвести государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг на основании заявления о государственной регистрации.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 13.11.2014 в удовлетворении заявленных требований отказано. Судебный акт мотивирован тем, что обществом не представлены на регистрацию документы, предусмотренные пунктом 4.2.4 Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных Приказом ФСФР России от 04.07.2013 № 13-55/пз-н.

Не согласившись с принятым судебным актом, общество обжаловало его в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, просит решение суда отменить и принять по делу новый судебный акт. В апелляционной жалобе заявитель указывает, что недостающие для осуществления регистрации документы общество не имеет возможности представить ввиду их отсутствия. Обществом приняты меры для восстановления утраченных документов, однако согласно ответу архивного отдела управления делами администрации муниципального образования г. Краснодара сведения об АОЗТ «Мисс Элита» (правопредшественнике общества) отсутствуют. Нарушение прав оспариваемым приказом выражается в том, что общество из-за препятствия в регистрации выпуска акций при учреждении акционерного общества в 1994 году не выполняет предписание контролирующего органа от 14.01.2014 № 58-14-ЕА-04/36, что может повлечь за собой негативные последствия в виде штрафа в крупном размере.

В отзыве на апелляционную жалобу заинтересованное лицо не согласилось с доводами общества, указав на законность и обоснованность выводов суда первой инстанции, а также возможность общества повторно обратиться с заявлением о регистрации выпуска акций с приложением всех необходимых документов.

В судебном заседании представитель отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации с доводами апелляционной жалобы не согласился по основаниям, изложенным в отзыве.

В соответствии с частью 3 статьи 156 АПК РФ суд рассматривает апелляционную жалобу в отсутствие представителя закрытого акционерного общества "Эдельвейс - Альпина", надлежащим образом извещенного о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции пришёл к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как следует из материалов дела, ЗАО «Эдельвейс - Альпина» создано 18.02.1994.

Однако в нарушение порядка эмиссии ценных бумаг размещенные при учреждении акционерного общества акции не зарегистрированы в порядке, установленным на момент создания общества Письмом Минфина РФ от 03.03.1992 N 3 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг на территории РФ" (вместе с Инструкцией Минфина РФ от 03.03.1992 № 2).

В этой связи обществу Межрегиональным управлением в Южном федеральном округе Службы Банка России по финансовым рынкам (далее - МУ СБУ в ЮФО) выдано предписание от 14.01.2014 № 58-14-ЕА-04/36 об устранении выявленных нарушений.

В ответ на предписание ЗАО «Эдельвейс - Альпина» представило письмо о том, что АОЗТ «Мисс Элита» (правопредшественник заявителя), созданное 18.02.1994, производило регистрацию выпуска ценных бумаг в Департаменте по финансам, контролю и бюджету Краснодарского края. Однако, документы, подтверждающие государственную регистрацию, не были представлены. При этом общество представило пояснения, согласно которым АОЗТ «Мисс Элита» при создании произвело выпуск именных акций в размере 100 штук. В 1997 году Ельниковым А.А. приобретено 50 акций общества, а в 2002 году Ельников А.А. приобрел оставшиеся 50 акций. Таким образом, с 2002 года Ельников А.А. является единственным учредителем (акционером) общества.

На основании протокола общего собрания учредителей ЗАО «Эдельвейс - Альпина» № 1 Ельников А.А. избран генеральным директором ЗАО «Эдельвейс - Альпина». После переизбрания руководителя общества бывшим руководителем не были переданы документы, подтверждающие регистрацию выпусков ценных бумаг АОЗТ «Мисс Элита».

МУ СБУ в ЮФО был направлен запрос в Министерство финансов Краснодарского края о предоставлении сведений о государственной регистрации выпусков ценных бумаг ЗАО «Эдельвейс - Альпина» (АОЗТ «Мисс Элита) с момента образования общества.

Министерством финансов Краснодарского края была представлена информация о том, что в архиве МУ СБР в ЮФО документы, подтверждающие государственную регистрацию выпуска ценных бумаг ЗАО «Эдельвейс-Альпина», отсутствуют.

В целях устранения нарушений, указанных в предписании от 14.01.2014, ЗАО «Эдельвейс-Альпина» 17.04.2014 представило в отделение Банка России документы на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

Рассмотрев указанное заявление, отделение Банка в адрес общества направило уведомление о проведении проверки достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг № 8-1-1/263 от 22.05.2014, в котором указало, что для проведения проверки в срок до 16.06.2014 необходимо представить следующие документы:

- акт, подтверждающий отсутствие учредительных документов АОЗТ «Мисс Элита», а также документы, подтверждающие принятие мер направленных на их восстановление;

- отчет об итогах выпуска ценных бумаг, устранив в пункте 4 недостоверную (противоречивую) информацию в части даты приобретения акций (даты гос. регистрации общества, как юридического лица), а также, устранив в пункте 11 недостоверную информацию в части указания на единственного акционера, зарегистрированного в реестре владельцев ценных бумаг (информация указывается по состоянию на дату фактического окончания размещения ценных бумаг, то есть на дату государственной регистрации общества, как юридического лица).

Для устранения нарушений ЗАО «Эдельвейс-Альпина» в отделение Банка представило отчет эмитента об устранении нарушений от 11.06.2014, акт от 11.01.2002 (об отсутствии учредительных документов), расписку в получении документов от 03.06.2014, свидетельство от 18.02.1994, регистрационный № 81.

При этом ЗАО «Эдельвейс-Альпина» в сопроводительном письме указало, что представить учредительные документы не имеет возможности в связи с их отсутствием у общества, что подтверждается актом от 11.01.2002.

Для восстановления копии договора об учреждении АОЗТ «Мисс Элита» (ЗАО «Эдельвейс-Альпина») в архивный отдел управления делами администрации муниципального образования г. Краснодар 03.06.2014 подано соответствующее заявление.

Однако согласно ответу архивного отдела управления делами администрации муниципального образования г. Краснодара сведения об АОЗТ «Мисс Элита» (правопредшественнике общества) отсутствуют.

Приказом отделения Банка № ОДТЗ-60-506 от 04.08.2014 обществу отказано в государственной регистрации выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных.

В адрес ЗАО «Эдельвейс-Альпина» 05.08.2014 направлено уведомление об отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг.

Полагая, что отказ в государственной регистрации выпуска ценных бумаг является незаконным и нарушает его права и законные интересы, заявитель обратился в Арбитражный суд Ростовской области с настоящими требованиями.

Согласно части 1 статьи 198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Пунктом 4 статьи 200 АПК РФ установлено, что при рассмотрении дела об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц арбитражный суд осуществляет проверку оспариваемого акта или отдельных положений, решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушает ли оспариваемый акт, действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Порядок государственной регистрации выпусков акций на момент представления заявителем в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынка в Южном Федеральном округе (17.04.2014) документов на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг регулировался Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон о рынке ценных бумаг), а также Стандартами эмиссии ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, утвержденными приказом ФСФР России от 04.07.2013 № 13-55/пз-н (далее – Стандарты).

Согласно пункту 4.2.4 Стандартов для государственной регистрации выпуска акций и отчета об итогах выпуска акций, размещенных при учреждении акционерного общества, в регистрирующий орган дополнительно представляются:

копия решения единственного учредителя об учреждении акционерного общества - эмитента (протокола учредительного собрания, которым принято решение об учреждении акционерного общества - эмитента);

копия договора о создании акционерного общества - эмитента в случае учреждения акционерного общества двумя и более лицами;

отчет об итогах выпуска акций;

копия (выписка из) протокола собрания (заседания), уполномоченного органа управления эмитента (приказа, распоряжения или иного документа уполномоченного лица), которым принято решение об утверждении отчета об итогах выпуска акций, с указанием в случае, если данное решение принято коллегиальным органом управления, кворума и результатов голосования за его принятие.

Вместе с тем требование о необходимости представления нотариально заверенных копий учредительных документов для регистрации ценных бумаг при учреждении акционерного общества содержалось в действовавшей на момент создания общества Инструкции Министерства Финансов Российской Федерации от 3 марта 1992 № 2 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг на территории Российской Федерации" (пункт 7).

Между тем ЗАО «Эдельвейс-Альпина» не был представлен для государственной регистрации ценных бумаг договор о создании (решение об учреждении акционерного общества).

В соответствии со статьей 21 Закона о рынке ценных бумаг, пункта 2.5.15 Стандартов одним из оснований для отказа в регистрации выпуска акций является несоответствие документов, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или регистрации проспекта ценных бумаг, и состава содержащихся в них сведений требованиям Закона о рынке ценных бумаг, указанных Стандартов и иных нормативных правовых актов регистрирующего органа.

Таким образом, оспариваемый приказ соответствует законодательству, регулирующему порядок и основания регистрации ценных бумаг.

Довод о том, что нарушение прав оспариваемым приказом выражается в том, что общество из-за препятствия в регистрации выпуска акций при учреждении акционерного общества в 1994 году не выполняет предписание контролирующего органа от 14.01.2014 № 58-14-ЕА-04/36, что может повлечь за собой негативные последствия в виде штрафа в крупном размере, является необоснованным и основан исключительно на предположении общества.

Ответственность за нарушение действующего законодательства, в том числе за невыполнение законного предписания уполномоченного органа может наступить только за виновное деяние. Данный вопрос выходит за рамки предмета настоящего спора и может быть рассмотрен исключительно в рамках конкретного дела и соответствующим уполномоченным органом.

При таких обстоятельствах основания к удовлетворению апелляционной жалобы суд апелляционной инстанции не усматривает.

Фактические обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения настоящего спора, установлены