Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 15.04.2010 по делу n А32-52328/2009. Отменить решение полностью и принять новый с/а

ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 47б лит А, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: [phone], факс: [phone]

E-mail: [email protected], Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

город Ростов-на-Дону                                                         дело № А32-52328/2009

16 апреля 2010 г.                                                                                15АП-2565/2010

Резолютивная часть постановления объявлена 14 апреля 2010 года.

Полный текст постановления изготовлен 16 апреля 2010 г..

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Золотухиной С.И.,

судей Ивановой Н.Н., Смотровой Н.Н.

при ведении протокола судебного заседания судьей Золотухиной С.И.

при участии:

от заявителя: не явился, извещен надлежащим образом,

от заинтересованного лица: не явился, извещен надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Прикубанском регионе

на решение Арбитражного суда Краснодарского края от 17 декабря 2009г. по делу № А32-52328/2009

по заявлению открытого акционерного общества "ММС-Траст"

к заинтересованному лицу Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Прикубанском регионе

о признании недействительным и отмене постановления № 18-09-078/пп от 10.08.09г.,

принятое в составе судьи Диденко В.В.,

УСТАНОВИЛ:

открытое акционерное общество "ММС-Траст" обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Прикубанском регионе о признании недействительным и отмене постановления №18-09-078/пн от 10.08.09 г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7.3 КоАП РФ.

Решением суда от 17.12.2009 г. заявленные требования удовлетворены. Судебный акт мотивирован тем, что административным органом пропущен предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ двухмесячный срок давности привлечения общества к административной ответственности.

Не согласившись с принятым решением, Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Прикубанском регионе обжаловало его в порядке, предусмотренном гл.  34 АПК РФ. В апелляционной жалобе заявитель просит решение суда отменить, ссылаясь на то, что срок давности привлечения к ответственности за нарушение законодательства о рынке ценных бумаг составляет 1 год и данный срок административным органом соблюден.

ОАО «ММС-Траст» отзыв на апелляционную жалобу не представило.

В судебное заседание представители сторон, надлежаще извещенных о месте и времени судебного разбирательства, не явились. От ОАО «ММС-Траст» поступило ходатайство об отложении судебного разбирательства. Ходатайство отклонено протокольным определением как необоснованное, дело рассмотрено в порядке ст. 156 АПК РФ в отсутствие представителей сторон.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, в соответствии с Приказом руководителя РО ФСФР в ПР от 30.04.09 г. №18-09-37/пз проведена плановая выездная проверка деятельности ОАО «ММС-Траст».

Уведомление о поведении проверки и список документов, необходимых к представлению, доведены до ОАО «ММС-Траст» 05.05.09 г. В списке документов, необходимых к представлению, под п. 8 значится справка о заключенных крупных сделках и сделках с заинтересованностью.

18.05.09 г. ОАО «ММС-Траст» представило справку №5 от 18.05.09 г., в которой указало 2 договора поручительства №51070061-1з от 18.10.07 г., №51080024.3П от 26.09.08 г. с ОАО «КБ «Центр-Инвест» и 1 договор залога недвижимости №51080024-1з от 26.09.08 г, указав, что других крупных сделок и сделок с заинтересованностью Общество за период с 01.01.06 г. по 18.05.09 г. не осуществляло.

В ходе проверки установлено, что обществом за период с 01.01.06 г. по 18.05.09 г. были заключены следующие сделки с предпринимателем Кравченко О.В.:

- договор аренды части нежилых помещений от 01.11.06 г., - договор аренды части нежилого помещения от 01.01.07 г.,

- договор аренды части нежилого помещения от 01.10.07 г.,

- договор аренды части нежилых помещений от 01.01.08 г.,

- договор аренды части нежилого помещения от 01.01.08 г.,

- договор аренды части нежилого помещения от 01.07.08 г.,

- договор аренды части нежилого помещения от 01.01.09 г.,

- договор аренды части нежилого помещения №3 от 01.01.09 г.

На момент заключения перечисленных сделок Кравченко Олег Владиленович являлся директором ОАО «ММС-Траст». Таким образом, в соответствии с требованиями п. 1 ст. 81 Федерального закона от 26.12.95 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах», указанные сделки являются сделками с заинтересованностью.

В ходе проверки установлено, что обществом за период с 01.01.06 г. по 18.05.09 г. были заключены следующие сделки с ООО «Транссервис»:

- договор аренды нежилого помещения от 02.11.06 г.,

- договор аренды бетонированной площадки от 01.01.07 г.,

- дополнительное соглашение от 01.05.08 г. к договору аренды №2 от 09.01.08 г.,

- договор аренды основных средств от 20.03.08 г.,

- договор аренды нежилого помещения №3 от 09.01.08 г.,

- договор аренды бетонированной площадки №2 от 09.01.08 г.

На момент заключения указанных сделок директор ООО «Транссервис» Ротанев О.В., подписавший от имени ООО «Транссервис» указанные договоры, являлся Председателем Совета директоров ОАО «ММС-Траст». В соответствии с требованиями п.1 ст. 81 Федерального закона от 26.12.95 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» указанные сделки являются сделками с заинтересованностью.

В ходе проверки установлено, что обществом за период с 01.01.06 г. по 18.05.09 г. были заключены следующие сделки с ООО «Навигатор»:

- договор аренды части нежилого помещения №27 от 06.09.07 г.,

- договор аренды нежилого помещения №1 от 01.01.08 г.,

- договор аренды части нежилого помещения №2 от 11.01.09 г.

На момент заключения указанных сделок директор ООО «Навигатор» Ротанев О.В., подписавший от имени ООО «Навигатор» указанные договоры, являлся Председателем Совета директоров ОАО «ММС-Траст». В соответствии с требованиями п. 1 ст. 81 Федерального закона от 26.12.95 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах», указанные сделки являются сделками с заинтересованностью.

В справке от 18.05.09 г. №5 о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью, представленной обществом для проверки, перечисленные выше сделки не указаны.

По факту предоставления РО ФСФР недостоверной информации, выявленному 18.05.2009 г. и зафиксированному актом  №18-09-088,  в отношении общества «ММС-Траст» РО ФСФР в Прикубанском регионе составлен протокол от 27.07.2009 г. об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7.3 КоАП РФ.

Постановлением РО ФСФР в Прикубанском регионе №18-09-078/пн от 10.08.09 г. ОАО «ММС-Траст» привлечено к административной ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ  с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 500000 руб.

Указанное постановление оспорено обществом в судебном порядке.

Принимая решение, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о наличии в деянии общества состава вменяемого ему правонарушения.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ, составляет непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

Материалы дела свидетельствуют о том, что при предоставлении проверяющему органу сведений о крупных сделках и сделках с заинтересованностью в справке от 18.05.09 г. №5 ОАО «ММС-Траст» не предоставило сведения о  заключенных обществом сделках с предпринимателем Кравченко О.В. (являвшимся на момент совершения сделок директором общества «ММС-Траст»), обществом с ограниченной ответственностью «Транссервис» и обществом с ограниченной ответственностью  «Навигатор» (директор которых являлся одновременно председателем Совета директоров ОАО «ММС-Траст»).

Между тем, данные сделки в силу положений Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» №208-ФЗ от 26.12.1995 г., являются сделками с заинтересованностью.

Непредставление обществом «ММС-Траст» информации РО ФСФР  в Прикубанском регионе об указанных сделках составляет объективную сторону правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ.

Вина общества в совершении правонарушения также является доказанной, поскольку материалы дела не содержат сведений о принятии обществом всех зависящих от него мер для предоставления проверяющему органу достоверной информации.

Процессуальных нарушений при привлечении общества к административной ответственности РО ФСФР не допущено.

Вместе с тем, вывод суда первой инстанции о пропуске административным органом срока давности привлечения общества к административной ответственности является необоснованным.

С 13.04.2009г. вступил в законную силу Федеральный закон от 09.02.2009г. № 9-ФЗ "О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях в части усиления административной ответственности за нарушение законодательства Российской Федерации об акционерных обществах, об обществах с ограниченной ответственностью, о рынке ценных бумаг и об инвестиционных фондах и Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" в части уточнения определения и конкретизации признаков манипулирования ценами на рынке ценных бумаг".

В соответствии с новой редакцией части 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях постановление по делу об административном правонарушении за нарушение законодательства о рынке ценных бумаг не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

Выводы апелляционного суда о том, что срок давности привлечения к ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ, составляет 1 год основаны также на сложившейся судебной практике (см. постановление ФАС СКО от 19.01.2010 г. по делу №А15-1638/2009).

Согласно пункту 14 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации 24.03.2005г. № 5 срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения).

Днем совершения обществом правонарушения является день представления органу, уполномоченному на осуществление контроля за соблюдением законодательства РФ о рынке ценных бумаг, недостоверной информации – то есть 18.05.2009 г.

Постановление о привлечении ЗАО «ММС-Траст» к административной ответственности вынесено 10.08.2009 г. Таким образом, предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения общества к ответственности административным органом не пропущен.

При таких обстоятельствах решение суда первой инстанции подлежит отмене с отказом в удовлетворении заявленных обществом требований.

В соответствии с ч. 4 ст. 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается. Следовательно, госпошлина по апелляционной жалобе, поданной на решение, принятое судом по результатам рассмотрения указанного заявления, также не подлежит уплате.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 – 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение арбитражного суда Краснодарского края от 17 декабря 2009 г. отменить.

В удовлетворении заявления отказать.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, в Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий                                                           С.И. Золотухина

Судьи                                                                                             Н.Н. Иванова

Н.Н. Смотрова