Отметим, что на данный момент в бизнес-среде существует невысокий уровень понимания смысла этого вида страхования и определенная «туманность» в отношении того, каким образом оно должно действовать и к какому классу относиться. При этом, ответственность перед третьими лицами не только самой компании, но и ее должностных лиц предусмотрена действующим законодательством РФ.
Начиная с 2005 года в силу вступили 22 решения судов о взыскании с 35 директоров различных российских банков более 5,5 млрд рублей по различным гражданско-правовым искам. Административные меры наказания руководства также имеют место - с 2009 года судами дисквалифицированы почти 200 руководителей российских компаний за нарушение трудового законодательства.
На страховом рынке страхование ответственности директоров и должностных лиц имеет устоявшееся наименование – D&O (Directors&Officers Liability Insurance) и широко востребовано на Западе, где практически ни одна крупная корпорация не работает без полиса страхования ответственности своих директоров и других руководящих сотрудников.
Сегодня в специализированной страховой защите нуждаются многие предприятия, в том числе малого и среднего бизнеса, которые привлекают в топ-менеджмент независимых директоров, сотрудничают с иностранными контрагентами, осуществляют сделки по слиянию и поглощению, активно кредитуются.
Многолетний опыт позволил СК «Альянс» разработать продукт по страхованию D&O Allianz Protect, идеально подходящий для малого и среднего бизнеса России, соответствующий принятым в Российской Федерации юридическим нормам и деловой практике. Полис покрывает расходы по претензиям к руководителям компании в связи с их ошибочными или неверными действиями и решениями, которые привели к убытку третьих лиц, в том числе акционеров, инвесторов, клиентов. Дополнительно полисом покрываются расходы на защиту, в том числе экстренные.
В рамках продукта могут быть застрахованы физические лица – руководители: генеральный директор, главный бухгалтер, финансовый директор, начальник отдела кадров, начальник юридического департамента, член коллегиального исполнительного органа, член наблюдательного совета или консультативного комитета, топ-менеджер или другое лицо, занимающее руководящую должность в компании.
Страхователем выступает юридическое лицо, при этом в страховое покрытие включаются руководители филиалов, представительств и дочерних обществ.
Судебная практика прошлого года служит наглядным примером того как изменяется отношение к вопросу ответственности бизнеса перед третьими лицами и топ-менеджмента перед акционерами на законодательном уровне. Прослеживаются попытки установить более четкие критерии и стандарты поведения органов управления компаний, позволяющие привлечь их к ответственности, а также неотвратимость взыскания убытков с виновного лица даже в ситуациях, когда определение их размера оказывается затруднительным. При этом актуальным остается принятие многих важных законодательных актов в этом направлении.
В 2012 году российским подразделением AIG было выдано 334 полиса D&O, что соответствует росту порядка 15%, и это примерно соответствует показателю роста всего российского рынка D&O.
В планах компании в ближайшем будущем запустить продажу «карманных полисов» D&O. На сегодняшний день российский рынок уже созрел для подобного продукта. В отличие от обычного полиса D&O этот полис будет предоставлять директору индивидуальную защиту во всех компаниях, где он является членом Совета директоров или должностным лицом. Лимит по такому полису будет не более 1 млн долларов США, и стоить он будет недорого, поскольку будет приобретаться директором на собственные средства.
D&O (от англ. Directors and Officers) – страхование ответственности и расходов директоров и руководителей. Данный страховой продукт призван защитить имущественные интересы топ-менеджмента, должностных лиц перед акционерами, сотрудниками, любыми третьими лицами, в том числе госорганами, а также является ресурсом для возмещения ущерба компании вследствие неверных управленческих действий застрахованных лиц.
Страхование D&O, появившееся в России всего 10-15 лет назад, сейчас является востребованным страховым продуктом для представителей крупного и среднего российского бизнеса, в особенности для публичных компаний, выходящих на международный рынок, готовящихся к IPO, и компаний, имеющих акционеров (участников)-нерезидентов. Зачастую полис приобретается и как условие трудового контракта со стороны директора.
Современный наемный управленец заботится о собственной безопасности, ведь в России, как и в большинстве развитых стран, действует режим персональной имущественной ответственности директоров и других руководителей юридических лиц перед третьими лицами. Это означает, что за неверное управленческое решение директор может потенциально расплатиться из собственного кошелька.
Какие управленческие ошибки могут быть покрыты полисом D&O:
• упущение, нарушение руководителем служебных обязанностей по небрежности, нарушение условий о полномочиях, в том числе в отношении крупных сделок и сделок с заинтересованностью;
• отсутствие должной осмотрительности при принятии решений;
• неосмотрительные инвестиции;
• неосмотрительное публичное высказывание;
• разглашение или неправомерное использование конфиденциальной информации;
• ошибки и упущения при проведении сделок слияний и поглощений, особенно при «слиянии равных»; реорганизации;
• ошибки и упущения при осуществлении процедур банкротства и ликвидации;
• неполное раскрытие информации / раскрытие недостоверной информации;
• одобрение финансовой отчетности, содержащей ошибки и неточности;
• нарушения процедур при проведении закупок;
• использование инсайдерской информации;
• нарушение трудового законодательства: безосновательное увольнение сотрудников, половая, возрастная или иная дискриминация.
Помимо личной защиты для директора, полис D&O может предусматривать также страхование рисков компании в части покрытия требований третьих лиц в связи с ценными бумагами.
На сегодняшний день большая часть клиентов Росгосстраха приобретает полисы D&O в целях выполнений требований акционеров, инвесторов, госкорпораций. То есть, данный вид страхования в России скорее необходимый, чем популярный. Как и любой вид страхования в принципе, полис D&O – это финансовая защита, обеспечивающая покрытие непредвиденных убытков как для предприятия, так и для директора.
Насколько востребован данный вид страхования среди представителей отечественного малого, среднего, крупного бизнеса?
Страхование ответственности должностных лиц востребовано сегодня на тех предприятиях, в процессе деятельности которых возможно возникновение исков к конкретным должностным лицам или к предприятию о возмещении убытков в связи с ошибками высшего менеджмента. В настоящее время данным видом страхования пользуются компании, либо осуществляющие торговлю своими ценными бумагами на международных биржах, либо планирующие начать подобную торговлю. Страхование ответственности топ-менеджеров популярно в основном среди представителей крупного бизнеса, реже – среди среднего бизнеса, со стороны малого бизнеса спроса практически нет.
Каковы самые распространенные риски, которые продукт призван минимизировать?
Страхование ответственности топ-менеджеров покрывает риски как со стороны компаний, так, непосредственно, со стороны высшего руководства как физических лиц. Со стороны компаний: обязанность компании оплатить претензии к ней, связанные с ошибками менеджмента; обязанность компании в силу трудового договора компенсировать своим топ-менеджерам суммы, которые они будут вынуждены оплатить заявителям претензий, причем эти претензии предъявлены непосредственно к самим топ-менеджерам как физическим лицам при совершении управленческих ошибок. Вторая группа: риски менеджеров как физических лиц, связанные с претензиями, предъявленными непосредственно к менеджерам как физическим лицам в связи с их управленческими ошибками.
Какого эффекта в плане оптимизации бизнеса позволяет достичь страхование D&O?
Страхование ответственности топ-менеджеров соответствует требованиям, предъявляемым со стороны регуляторов торговли ценными бумагами. Также страхование D&O позволяет защитить активы компании от непредвиденных расходов, связанных с претензиями и возможной обязанностью их удовлетворения.