Подобно кризису 2008-2010 г.г., объем банковской картотеки (неликвидных активов) значительно увеличился. Отсутствие денег на расчетных счетах клиентов спровоцировало неисполнение банками платежных требований. На начало мая текущего года кредитные организации накопили 3.6 трлн рублей неликвидных активов. За год прирост по данному показателю составил 35%.
Банковскую картотеку неустанно пополняют такие невозвратные долги, как требования налоговых инспекций по неоплаченным налогам, неоплаченные исполнительные листы, неоплаченные требования организаций (связистов, энергетиков), пишут «Известия». Результатом накапливающихся долгов стал рост просрочки по бизнес-кредитам до 1.8 трлн рублей.
Эксперты подсчитали, что на каждый просроченный рубль – два отсутствует. Они добавляют, что улучшить ситуацию с неликвидными активами довольно сложно, поскольку залогов у большинства заемщиков нет, они номинальны или неликвидны. Даже имея на руках решение судов о взыскании долгов, кредитным организациям просто нечего взыскивать. Как результат, залоговый неликвид попадает в картотеку (на баланс), увеличивая нагрузку на капитал.
По Вашему мнению, каков наиболее эффективный метод устранения неликвидных активов?
Действующее законодательство четко регламентирует действия кредитора по принудительному обращению взыскания на заложенное имущество. При этом самым неликвидным с точки зрения шкалы ликвидности было, есть и остается недвижимое имущество. Это в первую очередь связано с тем, что период его реализации наиболее длительный, и на практике может занимать несколько лет. Вопрос состояния имущества регулируется ценой.
Реализация залогов в рамках исполнительного производства на сегодняшний день является наименее эффективным. Объясняется это тем, что стоимость заложенного имущества устанавливается в решении суда, и может быть снижена один раз на 15%. В случае несостоявшихся повторных торгов, залогодержатель, как правило, вынужден принять имущество на баланс, либо утратить право залога, в случае отказа.
Наиболее гибкой и рациональной с этой точки зрения является процедура реализации залогов в рамках закона «О несостоятельности (банкротстве)», в котором предусмотрена многоступенчатая процедура снижения цены, подлежащая согласованию с залогодержателем.
Таким образом, в существующих правовых рамках наиболее эффективным способом реализации заложенного имущества является его реализация в процедуре банкротства должника.