Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 25.05.2010 по делу n А46-1715/2010. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения,Прекратить производство по апелляционной жалобе (ст.265, по аналогии со ст.150 АПК)

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия [phone], факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, [email protected]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

город Омск

26 мая 2010 года

                                     Дело №   А46-1715/2010

Резолютивная часть постановления объявлена  19 мая 2010 года

Постановление изготовлено в полном объеме  26 мая 2010 года

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего  Рыжикова О.Ю.

судей  Ивановой Н.Е., Киричёк Ю.Н.

при ведении протокола судебного заседания:  Михайловой Н.А.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-2915/2010, 08АП-3288/2010) Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, Филимендиковой Татьяны Сергеевны на решение Арбитражного суда Омской области от 15.03.2010 по делу № А46-1715/2010 (судья Пермяков В.В.), по заявлению закрытого акционерного общества "Фирма "Резерв" к Региональному отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе,

о признании

при участии в судебном заседании представителей: 

от Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе – Ковалев В.А. (паспорт серия 5203 № 195345 выдан 25.10.2002, доверенность № 3 от 14.01.2010 сроком действия до 01.02.2011);

от закрытого акционерного общества «Фирма «Резерв» - Горбунов Д.В. (удостоверение № 52 выдано 25.11.2005, доверенность от 16.04.2009 действительна 3 года);

от Филимендиковой Татьяны Сергеевны - представитель не явился, лицо о времени и месте судебного заседания извещено надлежащим образом;

установил:

Решением от 15.03.2010 по делу № А46-1715/2010 Арбитражный суд Омской области удовлетворил требования закрытого акционерного общества «Фирма «Резерв» (далее – ЗАО «Фирма «Резерв», общество) признал незаконным и отменил полностью постановление № 525 от 15.01.2010, которым Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее – Управление, административный орган) прекращено производство по делу в отношении ЗАО «Фирма «Резерв» об административном правонарушении.

В обоснование принятого судебного акта суд первой инстанции указал на необоснованность требований административного органа изложенных в предписании, так как документы у заявителя отсутствовали, и данное предписание в силу объективных причин ни при каких условиях исполнено быть не могло.

В апелляционной жалобе административный орган просит решение отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований, ссылаясь при этом на неправильное применение норм материального права и несоответствие выводов суда первой инстанции обстоятельствам дела.

Управление указывает на то, что из объяснений общества не следует однозначного вывода об отсутствии у него истребуемых документов.

Кроме того, представленное объяснение не свидетельствует о невозможности представления пояснений с указанием причин отсутствия документов.

Также с апелляционной жалобой обратилась Филимендикова Татьяна Сергеевна, которая просит решение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований, ссылаясь на неполное выяснение судом первой инстанции обстоятельств дела.

В отзыве на апелляционные жалобы общество с их доводами не соглашается, считает их необоснованными, просит решение оставить без изменения, апелляционные жалобы без удовлетворения.

В порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса судебное заседание проведено в отсутствие Филимендиковой Татьяны Сергеевны, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания по делу.

В судебном заседании представитель Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе поддержал требования, изложенные в апелляционной жалобе, просил решение суда первой инстанции отменить полностью и принять по делу новый судебный акт об отказе заявителю в удовлетворении заявленных требований. Считает, что постановление было принято законно и обоснованно, поскольку имелись все основания для привлечения общества к административной ответственности.

Представитель Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе заявил ходатайство о приобщении к материалам дела предписания от 26.10.2009.

По заявленному ходатайству суд определил: ходатайство удовлетворить.

На вопрос суда: когда закрытое акционерное общество «Фирма «Резерв» получило данное предписание, представитель административного органа пояснил, что в материалах дела имеется доказательство того, что общество получило 02-03 ноября 2009 года.

Представитель закрытого акционерного общества «Фирма «Резерв» подтвердил данный факт.

Представитель закрытого акционерного общества «Фирма «Резерв» считает, что административным органом пропущен срок рассмотрения административного правонарушения, поскольку постановление вынесено 15.01.2010, в то время как срок истек 14.01.2009.

Представитель закрытого акционерного общества «Фирма «Резерв» с доводами апелляционной жалобы не согласился по основаниям, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, просил оставить решение без изменения, апелляционную жалобу административного органа - без удовлетворения.

Относительно апелляционной жалобы, поданной Филимендиковой Т.С., представитель общества пояснил, что спор возник из публичных правоотношений, статус потерпевшего Филимендиковой Т.С. не присвоен, следовательно она не имеет права подавать апелляционную жалобу, в связи с чем просит прекратить производство по апелляционной жалобе Филимендиковой Т.С.

Представитель Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе относительно апелляционной жалобы, поданной Филимендиковой Т.С., пояснил, что права и интересы Филимендиковой Т.С. не затронуты, в связи с чем указанное лицо не имеет права обжаловать решение Арбитражного суда Омской области от 15.03.2010 по делу № А46-1715/2010.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, апелляционные жалобы, отзыв, заслушав лиц, участвующих в деле, установил следующие обстоятельства.

Предписанием РО ФСФР России в СФО от 26 октября 2009 года № 51-09-ТЧ-02/9137 заявителю было указано представить в отдел по обеспечению деятельности Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе копии следующих документов:

- ответы ЗАО «Фирма «Резерв» на требования Филимендиковой Т.С. от 13.08.2009, от 01.09.2009 о возможности ознакомления в помещении исполнительного органа ЗАО «Фирма «Резерв» и предоставлении копий бухгалтерских балансов за 2006, 2007, 2008, 3 месяца 2009 года, 6 месяцев 2009 года;

- документов первичного бухгалтерского учета за 2006-2009 годы;

- налоговых деклараций, сданных ЗАО «Фирма «Резерв» в ИФНС по всем уплаченным налогам, полученных ЗАО «Фирма «Резерв» 15.08.2009, 08.09.2009;

- ответа ЗАО «Фирма «Резерв» на требование Филимендиковой Т.С. от 01.09.2009 о предоставлении данных из реестра об имени (наименовании) зарегистрированных в реестре владельцах, о количестве, категории и номинальной стоимости принадлежащих им ценных бумаг, полученное ЗАО «Фирма «Резерв» 08.09.2009, с доказательствами направления (получения) ответов Филимендиковой Т.С.;

- требования Филимендиковой Т.С. о созыве внеочередного общего собрания акционеров ЗАО «Фирма «Резерв», полученного ЗАО «Фирма «Резерв» 27.08.2009, и ответа ЗАО «Фирма «Резерв» на данное требование с доказательствами направления ответа Филимендиковой Т.С.

12.11.2009 ЗАО «Фирма «Резерв» представила объяснения невозможности исполнения предписания.

Посчитав, что представленное объяснение не свидетельствует о невозможности представления документов, административный орган усмотрел в действиях заявителя состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ.

Факт нарушения зафиксирован в акте № 51-09-13-15/11-АЭ от 10.12.2009.

В отношении общества составлен протокол об административном правонарушении № 525 от 25.12.2009, на основании которого возбуждено дело об административном правонарушении.

По результатам рассмотрения материалов административного дела вынесено постановление о прекращении производства по делу в связи с признанием деяния малозначительным.

Полагая, что указанное постановление № 525 от 15.01.2010 является необоснованным и незаконным, ЗАО «Фирма «Резерв» обратилась в арбитражный суд с заявлением об его отмене.

15.03.2010 Арбитражным судом Омской области принято обжалуемое решение.

Проверив законность и обоснованность решения суда первой инстанции в порядке статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционных жалоб, исходя из следующего.

Часть 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Объективная сторона рассматриваемого правонарушения выражается в невыполнении законного предписания, Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе в установленный срок.

Из материалов дела усматривается и верно установлено судом первой инстанции, что предписание Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе № 51-09-ТЧ-02/9137 от 26.10.2009 содержит требование о предоставлении копий документов, в срок до 13 ноября 2009 года.

Согласно пункту 1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317, Федеральная служба по финансовым рынкам является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности).

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", пунктом 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг являются обязательными для исполнения коммерческими организациями и их должностными лицами на территории Российской Федерации.

С учетом положений статей 1.5, 2.1 Кодекса вина общества в совершении вменяемого ему Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе административного правонарушения заключается в том что, по мнению РО ФСФР России в СФО обществом не были предприняты все зависящие от него меры, направленные на своевременное исполнение предписания РО ФСФР России в СФО от 26.10.2009 № 51-09-ТЧ-02/9137.

Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, с учетом статьи 2.9 Кодекса, признало совершенное обществом правонарушения малозначительным и ограничило объявлением обществу устного замечания.

Статьей 2.9 Кодекса установлено, что при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно пункту 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Таким образом, фактически административным органом установлено противоправность деяния общества, а именно наличие в действиях заявителя вины.

Между тем, ответственность по части 9 статьи 19.5 Кодекса вменяется в вину обществу за невыполнение законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков. В связи с чем, административный орган обязан был учитывать известные ему обстоятельства при вынесении такого предписания, а именно реальность исполнения требований содержащихся в акте.

Как усматривается из материалов дела, и верно установлено судом первой инстанции, 12.11.2009 ЗАО «Фирма «Резерв» уведомила региональное отделение о причинах неисполнения части требований предписания, а именно: непредставление копий следующих документов: ответов ЗАО «Фирма «Резерв» на требования Филимендиковой Т.С. от 13.08.2009, от 01.09.2009, о возможности ознакомления в помещении исполнительного орана ЗАО «Фирма «Резерв» и предоставлении копий бухгалтерских балансов за 2006, 2007, 2008 3 месяца 2009, и 6 месяцев 2009 года; документов первичного бухгалтерского учета за 2006-2009 года; налоговых деклараций, сданных ЗАО «Фирма «Резерв» в ИФНС по всем уплаченным налогам, полученных ЗАО «Фирма «Резерв» 15.08.2009, 08.09.2009; ответа ЗАО «Фирма «Резерв» на требование Филимендиковой Т.С. от 01.09.2009 о предоставлении данных из реестра об имени(наименовании) зарегистрированных в реестре владельцах, о количестве, категории и номинальной стоимости принадлежащих им ценных бумаг, полученное ЗАО «Фирма «Резерв» 08.09.2009, с доказательствами направления (получения) ответов Филимендиковой Т.С.; требование Филимендиковой Т.С. от 24.08.2009 о созыве внеочередного общего собрания акционеров ЗАО «Фирма «Резерв» на данное требование с доказательствами направления (получения) ответа Филимендиковой Т.С.

Представленное в адрес регионального отделения объяснение ЗАО «Фирма «Резерв» от 12.11.2009 (вх. № 51-09-1701 от 19.10.2009) не принято региональным отделением как подтверждение факта отсутствия возможности ЗАО «Фирма «Резерв»