Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 30.01.2011 по делу n Г. КРАСНОЯРСК. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

возникающие в связи с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, регулируются законодательством о ценных бумагах, в том числе Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Стандартами эмиссии ценных бумаг  и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденными Приказом ФСФР России от 25.01.2007 № 07-4/пз-н.

Согласно статье  2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»  размещение эмиссионных ценных бумаг (в том числе акций) производится путем эмиссии ценных бумаг.

В соответствии со статьей 19 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами, включает следующие этапы:

-принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;

-утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;

-государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;

-размещение эмиссионных ценных бумаг;

-государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

Статьей  20 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» предусмотрено, что государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг осуществляется федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иным регистрирующим органом, определенным федеральным законом (далее - регистрирующий орган). Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг осуществляется на основании заявления эмитента.

К заявлению о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг прилагаются решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, документы, подтверждающие соблюдение эмитентом требований законодательства Российской Федерации, определяющих порядок и условия принятия решения о размещении ценных бумаг, утверждения решения о выпуске ценных бумаг, и других требований, соблюдение которых необходимо при осуществлении эмиссии ценных бумаг, и в случае, если регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в соответствии с настоящим Федеральным законом должна сопровождаться регистрацией проспекта ценных бумаг, проспект ценных бумаг. Исчерпывающий перечень таких документов определяется нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Регистрирующий орган обязан осуществить государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или принять мотивированное решение об отказе в государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в течение 30 дней с даты получения документов, представленных для государственной регистрации.

Регистрирующий орган вправе провести проверку достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг. В этом случае течение срока, предусмотренного абзацем первым настоящего пункта, может быть приостановлено на время проведения проверки, но не более чем на 30 дней.

Отчет об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг регистрируется  регистрирующим органом в порядке, предусмотренном статьей 25 Федерального закона «О рынке ценных бумаг».

Федеральная служба по финансовым рынкам согласно Положению, утвержденному Постановлением Правительства РФ от 30.06.2004 № 317, является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности) и уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пунктом 5.3.1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам и статьей 25 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» на Федеральную службу по финансовым рынкам возложены полномочия, в том числе, по государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Согласно статье 1 Федерального закона от 10.12.2003 № 174-ФЗ «О государственной регистрации выпуска акций, размещенных до вступления в силу Федерального закона «О рынке ценных бумаг» без государственной регистрации» выпуски акций, размещенные до вступления в силу Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» без государственной регистрации, подлежат государственной регистрации в соответствии с настоящим Федеральным законом. Государственная регистрация выпусков акций проводится одновременно с государственной регистрацией отчетов об итогах выпуска этих акций.

Как следует из материалов дела, 17.06.2010 ЗАО «Электромонтажная фирма «Каскад», в лице Креймер И.А.  подано заявление в РО ФСФР России  в ЦСР о государственной регистрации выпуска обыкновенных акций бездокументарной формы в количестве 15 штук, номинальной стоимостью 10 000 рублей каждая, размещенных путем обмена на акции общества, созданного в результате преобразования, долей участников преобразуемого в него товарищества с ограниченной ответственностью на основании решения о реорганизации товарищества с ограниченной ответственностью производственной фирмы «Каскад» путем преобразования, общим собранием участников товарищества с ограниченной ответственностью Производственная фирма «Каскад». Заявление получено РО ФСФР России  в ЦСР 22.06.2010.

Отказывая в  государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска, регистрирующий орган исходил из представления обществом недостоверных сведений относительно участников общества.

Вместе с тем, указанный вывод регистрирующего органа является необоснованным.

Так, факт выхода Нурисламова Р.М. из состава участников ТОО «Каскад» до реорганизации общества подтверждается заявлением Нурисламова Р.М о выходе из состава участников товарищества, решением, оформленным протоколом №1 от 27.02.1995, свидетельством №3552 7-Б, уставом ЗАО «Каскад»,  отзывом Нурисламова Р.М. Изменения в составе учредителей зарегистрированы Администрацией Советского района г. Красноярска. Принято решение о государственной регистрации ЗАО «Каскад», созданного путем реорганизации. В Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании юридического лица - ЗАО «Каскад» в лице единственного акционера Креймера И.А.

Оценив в совокупности представленные доказательства, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что Нурисламов Р.М. в реорганизации ТОО «Каскад» не участвовал, право на акции ЗАО «Электромонтажная фирма «Каскад» не имел.

Таким образом, отказ  РО ФСФР России  в ЦСР в государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска правомерно признан судом первой инстанции незаконным.

Доводы регистрирующего органа о том, что  в силу статьи 9 Устава ТОО ПФ «Каскад» выбытие из числа учредителей и передача прав и обязанностей производится с момента выдачи расписки о передаче доли (части) в нотариальном порядке, не принимаются судом, поскольку выход Нурисламова Р.М. из состава ТОО ПФ «Каскад» и выплата ему доли  ни Нурисламовым Р.М., ни Креймером И.А. не оспариваются, изменения в составе участников общества зарегистрированы в установленном законом порядке, недействительными не признаны.

Утверждения регистрирующего органа о том, что представленные обществом сведения не соответствуют действительности, противоречат фактическим обстоятельствам дела.

Доводы заявителя апелляционной жалобы о том, что  свидетельство серии 7-Б  №  3552, устав ЗАО «Каскад», выписка из ЕГРЮЛ не могут признаваться надлежащими доказательствами выбытия Нурисламова Р.М. из состава участников общества, поскольку указанные сведения представлялись в регистрирующий орган самим обществом, признаются судом несостоятельными.

Ссылки заявителя апелляционной жалобы на то, что протокол внеочередного общего собрания участников ТОО ПФ «Каскад» от 27.02.1995 содержит сведения о наличии у Нурисламова Р.М. доли в размере 5 000 рублей на момент принятия решения о реорганизации общества, отклоняется судом, поскольку некорректное изложение текста протокола от 27.02.1995 не влияет правильность выводов суда о выбытии Нурисламова Р.М. из состава участников ТОО «Каскад» в январе 1995 года.

Поскольку в порядке, предусмотренном  частью 5 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, регистрирующий орган не представил доказательств, подтверждающих представление заявителем ложных сведений либо сведений, не соответствующих действительности (недостоверных сведений), наличие иных предусмотренных законом оснований отказа в государственной регистрации, решение об отказе в государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций  ЗАО «Электромонтажная фирма «Каскад», оформленное приказом РО ФСФР России  в ЦСР от 08.07.2010 №19-10-214/п3, не может быть признано соответствующим ФЗ «О рынке ценных бумаг».

Учитывая, что оспариваемое решение нарушает права и законные интересы заявителя препятствует осуществлению  обществом производственно-хозяйственной деятельности в соответствии с требованиями законодательства об обязательности государственной регистрации   выпуска и отчета об итогах выпуска и влечет для заявителя негативные последствия, в том числе в виде его принудительной ликвидации, суд первой инстанции правомерно признал решение РО ФСФР России  в ЦСР от 08.07.2010 №19-10-214/п3 незаконным.

Таким образом, решение суда первой инстанции соответствует нормам материального  и процессуального права. Основания для его отмены, предусмотренные статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, отсутствуют.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации  расходы по оплате государственной пошлины  за рассмотрение апелляционной жалобы относятся на заявителя, который на основании подпункта 1 пункта 1 статьи 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации освобожден от ее уплаты.

Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Красноярского края от  «10» ноября 2010  года по делу № А33-12075/2010 оставить без изменения, а апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через суд, принявший решение.

Председательствующий

Н.А. Кириллова

Судьи:

А.Н. Бабенко

В.В. Радзиховская